Arahan IRA Aturan & Investasi Terlarang

Yang lain, seperti PENSCO Trust, mengizinkan hampir setiap jenis investasi di bawah matahari untuk diadakan di IRA mereka, selama itu sah. Anda dapat menggunakan IRA jenis ini, biasanya disebut IRA "self-directed", untuk menampung real estat, sewa minyak dan gas, dan investasi alternatif lainnya untuk IRA Anda.

Tetapi bahkan IRA yang diarahkan sendiri bukan tanpa batasan. Ada beberapa jenis investasi yang dilarang oleh IRS tanpa syarat di dalam IRA dalam situasi apa pun, termasuk yang berikut:

Investasi Terlarang di IRA

1. Asuransi jiwa. Meskipun anuitas diperbolehkan, Anda tidak dapat membeli asuransi jiwa universal yang menyeluruh, universal, atau variabel di dalam semua jenis IRA. Aturan ini juga berlaku untuk asuransi jiwa dalam paket yang memenuhi syarat, meskipun Aturan Manfaat Insidentil memberikan pengecualian untuk jumlah pertanggungan yang sangat kecil.
2. Jenis Perdagangan Derivatif Tertentu. Derivatif keuangan mencakup kontrak berjangka dan opsi pada sekuritas atau komoditas. Banyak penjaga IRA mandiri yang lebih agresif akan mengizinkan penggunaan derivatif di dalam akun mereka, tetapi segala jenis perdagangan atau posisi yang memiliki risiko tidak terbatas atau tidak terdefinisi, seperti menjual panggilan tidak sah, dilarang oleh IRS. Alasannya adalah bahwa tingkat risiko itu tidak pantas di dalam akun yang dirancang untuk memberikan keamanan finansial selama pensiun.
3. Barang koleksi dan Barang Antik. Sayangnya, Anda tidak dapat menempatkan pusaka keluarga yang tak ternilai itu di dalam IRA, atau kereta listrik yang dimainkan kakek Anda ketika masih kecil. Perabotan, anggur, seni rupa, perangko, batu permata, porselen dan tembikar, perak dan alat makan, perhiasan, buku komik, kartu baseball, dan koleksi lainnya tidak dapat diberi judul atas nama semua jenis IRA.
4. Tempat Tinggal Pribadi Anda. Anda tidak dapat memegang properti apa pun yang Anda gunakan secara pribadi (yaitu tempat tinggal utama Anda, rumah liburan, atau tempat cadangan di kota) di dalam IRA. Properti sewaan yang Anda miliki juga dilarang. Jenis kepemilikan real estat lainnya, seperti tanah yang belum dikembangkan, mungkin diizinkan, tetapi apa pun itu Anda gunakan secara pribadi terlarang. Ini berarti bahwa Anda tidak dapat menggunakan dana IRA untuk membeli sendiri rumah atau properti investasi pertama atau kedua dari mana Anda akan mendapat manfaat langsung dalam arti apa pun. Demikian juga, jika Anda mengelola properti sewaan atau investasi, Anda tidak dapat berinvestasi langsung di properti yang Anda kelola, karena Anda akan diberi kompensasi atas hubungan Anda dengan properti itu.
5. Beberapa Jenis Koin. Secara umum, Anda tidak dapat memegang semua jenis koin yang terbuat dari emas, platinum, atau logam mulia lainnya di dalam IRA. Agar diizinkan dalam IRA, nilai mata uang koin yang sebenarnya harus melebihi nilainya sebagai item kolektor. Namun IRS memiliki daftar pengecualian, termasuk:
   • Koin American Eagle yang belum pernah beredar
   • Bukti koin American Eagle
   • Koin American Buffalo
   • Koin Daun Maple Kanada
   • Koin Philharmonic Emas Australia

   

Meskipun Anda dapat menggunakan asuransi jiwa untuk mendanai banyak jenis paket yang tidak memenuhi syarat, pembatasan IRA ini berlaku untuk semua jenis rencana kontribusi pasti yang memenuhi syarat. Juga dilarang mengambil pinjaman dari IRA Anda untuk diri sendiri atau anggota keluarga, atau bertransaksi bisnis yang berkaitan dengan properti yang disimpan di dalam akun IRA Anda dengan keturunan atau kekuasaan linier (seperti menyewakan rumah kepada orang tua Anda).

Kata terakhir

Tentu saja IRA adalah cara populer untuk mempersiapkan pensiun dan mengurangi kewajiban pajak Anda. Tetapi tidak setiap aset dan kendaraan investasi akan masuk ke dalam akun ini. Jika Anda memiliki IRA mandiri atau pemelihara yang cukup liberal, Anda akan mengetahui bahwa daftar 100% item terlarang adalah yang pendek.

Selain lima jenis investasi ini - masing-masing memiliki banyak pengecualian - hampir semua hal lain diperbolehkan: saham, obligasi, CD, anuitas, reksa dana, UIT, REIT, CMO, sekuritas treasury dan agensi, real estat, dan minyak dan kepentingan gas. Untuk informasi lebih lanjut tentang investasi yang tidak dapat ditempatkan di dalam IRA, konsultasikan dengan penasihat keuangan Anda.

Apa hal paling tidak biasa yang Anda masukkan ke dalam IRA Anda? Bagaimana penjaga Anda memberi tahu Anda ketika sesuatu tidak diizinkan?