Kredit Pajak Saver - Kelayakan & Manfaat Kontribusi Tabungan Pensiun

Berita yang sangat bagus adalah bahwa Kredit Saver bekerja dengan insentif pajak berbasis pensiun lain yang sudah Anda manfaatkan. Misalnya, jika Anda sudah dapat mengurangi kontribusi 401k Anda dari pajak Anda, Anda mungkin masih dapat menggunakan Kredit Saver, mengurangi kewajiban pajak Anda lebih jauh.

Kelayakan Kredit Saver

Tidak semua orang berhak atas Kredit Saver karena ini adalah kredit pajak yang dirancang untuk mendorong keluarga berpenghasilan rendah hingga menengah untuk mulai menabung untuk masa pensiun. Oleh karena itu, ada batasan usia, tingkat pendapatan, dan status pengarsipan.

Pertama dan terutama, individu-individu berikut tidak memenuhi syarat untuk kredit:

Mereka yang berusia di bawah 18 tahun
Mereka yang adalah siswa penuh waktu
Mereka yang dapat diklaim sebagai tanggungan pajak orang lain

Jika tidak ada yang berlaku untuk Anda, maka Anda mungkin memenuhi syarat untuk kredit pajak 10%, 20%, atau 50% pada kontribusi pensiun Anda, hingga total kontribusi $ 2.000 untuk perorangan atau $ 4.000 untuk pasangan menikah yang diajukan bersama. Ini berarti seseorang dapat menerima kredit hingga $ 1.000 jika ia berkontribusi $ 2.000 ke rekening pensiun, sementara pasangan dapat menerima kredit hingga $ 2.000 jika mereka masing-masing berkontribusi $ 2.000 ke rekening pensiun masing-masing (50% dari $ 4.000) kontribusi pensiun).

Status Pengarsipan dan Tingkat Penghasilan

Persentase kredit yang berhak Anda dapatkan sebenarnya berdasarkan status pengarsipan dan tingkat penghasilan Anda:

Pengarsipan Menikah: Jika Anda menikah dan mengajukan secara bersama untuk tahun pajak 2014, Anda dapat memenuhi syarat untuk kredit jika penghasilan kotor Anda yang disesuaikan adalah $ 60.000 atau kurang. Kredit penuh 50% adalah untuk pasangan menikah yang berpenghasilan kurang dari $ 36.000; kredit 20% untuk mereka yang menghasilkan antara $ 36.001 dan $ 39.000; kredit 10% untuk mereka yang menghasilkan antara $ 39.001 dan $ 60.000.
Kepala rumah tangga: Jika Anda mengajukan sebagai kepala rumah tangga untuk tahun pajak 2014, Anda dapat memenuhi syarat untuk kredit jika penghasilan kotor Anda yang disesuaikan adalah $ 45.000 atau kurang. Kredit penuh 50% adalah untuk individu yang berpenghasilan kurang dari $ 27.000; kredit 20% untuk mereka yang menghasilkan antara $ 27.001 dan $ 29.250; kredit 10% diperuntukkan bagi mereka yang berpenghasilan antara $ 29.251 dan $ 45.000.
Lajang, Pengarsipan Menikah, atau Janda: Jika Anda mengajukan salah satu dari status ini untuk tahun pajak 2014, Anda dapat memenuhi syarat untuk kredit jika penghasilan kotor Anda yang disesuaikan adalah $ 30.000 atau kurang. Kredit penuh, 50% adalah untuk individu yang berpenghasilan kurang dari $ 18.000; kredit 20% untuk mereka yang menghasilkan antara $ 18.001 dan $ 19.500; kredit 10% untuk mereka yang menghasilkan antara $ 19.501 dan $ 30.000.

Ingat, kredit terbatas pada a persentase kontribusi pensiun Anda. Misalnya, jika pasangan suami-istri yang mengajukan bersama-sama memiliki penghasilan bruto disesuaikan $ 37.000, dan masing-masing memberikan $ 500 ke masing-masing rekening pensiunnya, mereka akan memenuhi syarat untuk kredit pajak 20% dari total kontribusi $ 1.000. Dengan kata lain, mereka akan memenuhi syarat untuk kredit pajak $ 200 (20% dari $ 1.000 adalah $ 200).

Menurut IRS, untuk tahun pajak 2010, rata-rata Kredit Saver adalah $ 204 untuk filer bersama, $ 165 untuk kepala rumah tangga, dan $ 122 untuk filer tunggal.

Kontribusi Pensiun yang Memenuhi Syarat

Hampir semua kontribusi program pensiun memenuhi syarat untuk Kredit Saver, termasuk kontribusi untuk yang berikut:

401k
403b
457b
IRA Tradisional atau Roth
IRA SEDERHANA
SARSEP
501 (c) (18)

Jika Anda berpartisipasi dalam dana pensiun majikan-pertandingan, uang yang diinvestasikan oleh majikan Anda tidak memenuhi syarat untuk kredit, sedangkan yang Anda berkontribusi memenuhi syarat. Misalnya, jika Anda berkontribusi $ 500 ke 401k Anda, dan majikan Anda cocok dengan kontribusi Anda, hanya $ 500 yang Anda kontribusikan yang memenuhi syarat untuk Kredit Saver.

Akhirnya, jika Anda baru saja mengambil distribusi dari akun pensiun, kelayakan Anda dapat dikurangi. Dengan kata lain, jika Anda berkontribusi $ 2.000 ke rekening pensiun, tetapi Anda mengambil distribusi $ 1.000, kelayakan kredit total penabung Anda akan berkurang menjadi $ 1.000 - perbedaan antara jumlah yang Anda berkontribusi dan jumlah yang Anda terima sebagai distribusi.

Menambah Manfaat, Menurunkan Kewajiban Pajak

Seperti kredit pajak lainnya, Kredit Saver menurunkan total kewajiban pajak Anda. Jumlah pajak yang Anda miliki harus dikurangi secara langsung dengan jumlah kredit yang berhak Anda terima. Misalnya, jika Anda berutang $ 2.000 ke IRA tetapi memiliki Kredit Saver sebesar $ 500, tagihan pajak Anda akan dikurangi menjadi $ 1.500.

Namun, penting untuk dicatat bahwa Kredit Saver sendiri adalah kredit yang "tidak dapat dikembalikan". Dengan kata lain, meskipun kredit dapat mengurangi kewajiban pajak Anda menjadi $ 0, Anda tidak dapat menggunakan "sisa" apa pun untuk menerima pengembalian pajak. Misalnya, jika total kewajiban pajak Anda untuk 2014 adalah $ 516, dan Anda memenuhi syarat untuk Kredit Saver $ 1.000 penuh, kewajiban pajak Anda akan berkurang menjadi $ 0 - Anda tidak akan dapat mengambil $ 484 yang tersisa sebagai pengembalian pajak.

Yang mengatakan, karena Kredit Saver berlaku untuk $ 2.000 pertama seorang individu secara sukarela berkontribusi untuk pensiun (atau $ 4.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama), mengambil kredit ini memungkinkan kredit lain yang dapat dikembalikan untuk ditambahkan. Hasilnya adalah tagihan pajak yang lebih rendah untuk Paman Sam, atau pengembalian dana akhir tahun yang lebih besar.

Mengklaim Kredit Saver

Untuk memasukkan Kredit Saver pada pengembalian pajak tahun 2014 Anda, cukup isi Formulir IRS 8880 dan serahkan dengan 1040A, 1040, atau 1040NR Anda. Anda tidak dapat mengklaim kredit secara langsung pada 1040EZ. Itu, atau sebagian besar program perangkat lunak persiapan pajak akan menentukan apakah Anda memenuhi syarat dan menerapkan penghematan pada tagihan pajak Anda.

Mengambil Keuntungan Penuh

Bahkan jika Anda belum membuat kontribusi pensiun yang signifikan sejauh ini pada tahun 2014, atau ingin menghasilkan lebih banyak, Anda masih punya waktu untuk mengambil keuntungan dari Kredit Saver. Kontribusi yang diinvestasikan dalam Roth atau IRA tradisional sebelum 15 April 2015 dapat diklaim pada pengembalian pajak 2014 Anda. Sayangnya, kontribusi untuk dana pensiun pemberi kerja, seperti 401k atau 403b harus dilakukan pada tanggal 31 Desember 2014 untuk memenuhi syarat untuk tahun pajak 2014.

Kata terakhir

Kredit Kontribusi Tabungan Pensiun adalah tambahan permanen untuk kode pajak, jadi meskipun Anda tidak dapat memanfaatkan kredit untuk tahun 2014, mulailah merencanakan masa depan. Bicaralah dengan majikan Anda tentang mengatur kontribusi otomatis ke rekening pensiun Anda di tempat kerja atau berbicara dengan bank Anda atau perencana keuangan untuk membantu Anda menentukan rekening pensiun individu mana yang tepat untuk Anda.

Menabung untuk pensiun adalah bagian yang sangat penting dari perencanaan keuangan jangka panjang, dan manfaat pajak untuk menabung sangat penting. Nikmati stabilitas keuangan jangka panjang dengan kontribusi rutin, sambil menikmati pengurangan kewajiban pajak tahunan - seperti memiliki kue Anda, dan memakannya juga.

Sudahkah Anda menggunakan Kredit Saver untuk mengurangi kewajiban pajak Anda?