Cara Membayar Pajak Perkiraan Federal Online ke IRS pada tahun 2020

AS memiliki sistem perpajakan bayar saat Anda bepergian. Sama seperti pajak penghasilan yang dipotong dari karyawan setiap periode pembayaran dan dikirim ke IRS, taksiran pajak yang dibayarkan setiap triwulan membantu pemerintah mempertahankan jadwal pendapatan yang andal. Ini juga melindungi Anda dari keharusan untuk mengeluarkan semua adonan sekaligus. Meskipun ini sedikit kerja ekstra, mengajukan perkiraan pembayaran pajak Anda setiap kuartal membantu Anda tetap di atas pajak Anda.

Apa Taksiran Pembayaran Pajak?

Ketika Anda seorang karyawan, adalah tanggung jawab atasan Anda untuk memotong pajak negara bagian, negara bagian, dan pajak pendapatan lokal apa pun dan mengirimkannya kepada IRS, negara bagian, dan lokalitas. Pembayaran tersebut kepada IRS adalah pembayaran di muka Anda atas kewajiban pajak yang diharapkan saat Anda mengajukan pengembalian pajak. Formulir Anda W-2 memiliki informasi pemotongan untuk tahun ini.

Ketika Anda mengajukan, jika Anda membayar lebih dari yang Anda bayar sebelumnya, Anda akan mendapatkannya kembali. Jika prabayar Anda terlalu sedikit, Anda harus membuat perbedaan dan membayar lebih. Pemotongan karyawan didasarkan pada Formulir W-4 terbaru yang diajukan ke departemen SDM majikan. Namun, jika Anda berada dalam bisnis sendiri, Anda harus menjadi departemen SDM sendiri dan secara teratur mengirim uang IRS.

Karena, sebagai wiraswasta, tidak ada yang memotong pajak penghasilan untuk Anda, Anda mungkin perlu melakukan estimasi pembayaran. Membayar pajak yang diperkirakan mengharuskan Anda untuk memperkirakan sebelumnya berapa banyak yang Anda harapkan dari pemerintah dalam bentuk pajak untuk tahun pajak saat ini. Anda kemudian mengirimkan empat pembayaran triwulanan yang total jumlahnya sama. Tanggal jatuh tempo untuk estimasi pembayaran triwulan jatuh di dekat pertengahan bulan April, Juni, September, dan Januari.

Jika Anda tidak melakukan taksiran pembayaran pajak triwulanan dan diharuskan, IRS akan memberi Anda penalti karena kegagalan membayar taksiran pajak. Untuk menghindari penalti ini, Anda perlu tahu apakah Anda bertanggung jawab atas taksiran pajak, cara menentukan jumlah, dan cara mengirim pembayaran secara efisien.

Siapa yang Perlu Membayar Pajak yang Diperkirakan?

Jika Anda termasuk dalam salah satu dari dua kelompok ini, kemungkinan besar Anda perlu membuat taksiran pembayaran pajak.

1. Pekerja Penuh Waktu Wiraswasta dan Pemilik Usaha Kecil

Jika Anda mengajukan sebagai pemilik tunggal, pemegang saham S korporasi, mitra, wiraswasta, atau anggota tunggal LLC, Anda mungkin perlu membayar taksiran pajak secara teratur.

2. Pekerja lepas dengan Pekerjaan Reguler yang Memotong Pajak

Jika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu dengan pemotongan pajak dan juga bekerja di samping, dan Anda menerima 1099-MISC atau memiliki klien atau pelanggan yang membayar Anda secara langsung, Anda perlu menentukan berapa banyak penghasilan Anda yang tidak dibayar. Jika pekerjaan lepas Anda merupakan bagian penting dari penghasilan Anda, Anda mungkin harus membayar taksiran pajak.

Aturan praktis yang baik adalah bahwa jika penghasilan sampingan Anda kurang dari 10% dari penghasilan kotor Anda - penghasilan sebelum pajak - Anda mungkin tidak perlu membuat taksiran pembayaran pajak.

Cara Memperkirakan Pajak Anda

Jika Anda menggunakan perangkat lunak persiapan pajak dari orang seperti Blok H&R dan Anda berhutang $ 1.000 atau lebih, perangkat lunak biasanya menghitung taksiran pembayaran pajak. Itu juga menghasilkan empat voucher Form 1040-ES untuk Anda gunakan untuk mengirimkan perkiraan pembayaran untuk tahun yang akan datang. Jika tidak, ikuti instruksi IRS untuk Formulir 1040-ES untuk menentukan berapa banyak Anda harus membayar pajak yang diperkirakan. Form1040-ES termasuk voucher jika Anda memilih untuk mengirim pembayaran melalui pos.

Jika Anda menerima penghasilan wirausaha secara tidak teratur sepanjang tahun, Anda mungkin dapat membayar jumlah yang berbeda sepanjang tahun untuk menyesuaikan pendapatan Anda. Untuk menghindari penalti, pastikan untuk membayar jumlah minimum yang diperlukan untuk kuartal tersebut pada tanggal jatuh tempo kuartal tersebut. Anda juga dapat melakukan lebih dari empat perkiraan pembayaran pajak selama tahun tersebut. Anda bisa mendapatkan voucher pembayaran 1040-ES untuk diisi online untuk dikirim dengan pembayaran ekstra Anda.

Pekerja lepas dan kontraktor independen sering terkejut dengan tagihan pajak yang cukup besar yang mereka hadapi ketika mereka memiliki laba bersih yang bagus untuk tahun ini. Jumlah yang tinggi ini karena mereka tidak hanya membayar pajak penghasilan atas laba, tetapi mereka juga harus membayar pajak wirausaha. Pajak wirausaha adalah bagian dari keseluruhan kewajiban pajak Anda dan merupakan satu hal yang membuat estimasi kewajiban pajak total menjadi sulit.

Ada formula yang bisa Anda gunakan untuk menghitung pajak wirausaha Anda. Ambil laba bersih Anda dari Jadwal C dan kalikan dengan dua angka: 92,35% dan 15,3%. Hasilnya adalah pajak SE Anda. Misalnya, jika laba bersih Anda adalah $ 10.000, pajak SE Anda dihitung sebagai berikut: $ 10.000 x 0.9235 x 0.153 = $ 1.413.

Setengah dari jumlah ini ($ 707) mengurangi AGI Anda dan menurunkan pajak penghasilan Anda dengan jumlah kecil, tergantung pada golongan pajak Anda. Tetapi jika Anda menghitung taksiran pajak menggunakan jumlah penuh pajak SE, Anda pasti akan membayar cukup. Tentu saja, perangkat lunak pajak mempertimbangkan pajak SE ketika menghasilkan 1040-ES voucher Anda.

Cara Membayar Taksiran Pajak

Anda memiliki sejumlah opsi untuk mengirimkan taksiran pembayaran pajak. Selain mengirimkan pembayaran Anda, Anda dapat membayar online dengan kartu debit atau kredit, yang menimbulkan biaya kenyamanan, atau dengan menggunakan sistem EFTPS, yang tidak memiliki biaya, tetapi Anda harus mendaftar. Anda dapat membayar dengan transfer ACH dari akun giro Anda menggunakan Pembayaran Langsung IRS gratis atau membayar melalui telepon menggunakan sistem EFTPS.

Mendaftar dengan EFTPS tidak rumit. Anda hanya perlu rekening bank, Nomor Jaminan Sosial atau Nomor Identifikasi Pemberi Kerja, dan alamat surat. Anda harus menggunakan alamat surat yang dimiliki IRS pada file. IRS akan mengirimi Anda PIN sekitar seminggu. Dengan menggunakan PIN itu, Anda dapat masuk ke situs web mereka kapan saja untuk menjadwalkan pembayaran. Setelah mengatur rekening bank Anda dengan EFTPS, Anda dapat menjadwalkan penarikan.

Sebagian besar paket perangkat lunak pajak memiliki opsi untuk menjadwalkan perkiraan pembayaran pajak untuk tahun mendatang dengan debit langsung. Anda dapat menjadwalkan jumlah pembayaran dan tanggal Anda ingin pembayaran dikurangi dari akun Anda.

Jika Anda ingin sedikit membantu menghemat uang untuk pembayaran pajak triwulanan Anda, Anda dapat mengatur akun pembuat tabungan melalui CIT Bank dan pindahkan uang ke dalamnya setiap bulan. Akun ini adalah salah satu rekening tabungan berpenghasilan tertinggi yang tersedia.

Kapan Harus Membayar Pajak yang Diperkirakan

Anda harus membayar pajak atas penghasilan dari setiap triwulan setelah triwulan berakhir. Namun, kuartal tidak sama - kuartal kedua adalah dua bulan, dan kuartal keempat adalah empat bulan.

Tenggat waktu pembayaran pajak yang diperkirakan adalah:

• Kuartal Pertama (1 Januari - 31 Maret): Taksiran pajak jatuh tempo 15 April 2020
• Kuartal Kedua (1 April hingga 31 Mei): Taksiran pajak jatuh tempo 15 Juni 2020
• Kuartal Ketiga (1 Juni hingga 31 Agustus): Taksiran pajak jatuh tempo 15 September 2020
• Kuartal Keempat (1 September hingga 31 Desember): Taksiran pajak jatuh tempo 18 Januari 2021

Escape the Underpayment Penalty

Anda mungkin bertanggung jawab atas denda kurang bayar jika Anda membayar kurang dari 100% dari kewajiban pajak Anda dengan batas waktu pengajuan pajak. Anda dapat menghindari penalti jika memenuhi salah satu pengecualian di bawah ini:

1. Anda telah membayar - melalui taksiran pembayaran pajak atau pemotongan - yang lebih rendah dari jumlah yang Anda bayarkan dalam pajak tahun lalu atau 90% dari apa yang Anda berutang tahun ini. Satu-satunya pengecualian adalah bahwa Anda harus membayar 110% dari kewajiban pajak tahun lalu jika penghasilan kotor Anda setidaknya $ 150.000.
2. Kewajiban pajak Anda adalah $ 1.000 atau kurang untuk sepanjang tahun.
3. Anda tidak memiliki kewajiban pajak tahun lalu.
4. Total pemotongan Anda untuk tahun ini, ditambah perkiraan pembayaran yang Anda lakukan, berada dalam $ 1.000 dari total kewajiban pajak Anda pada batas waktu.

Kata terakhir

Jika Anda seorang pembayar pajak "lebih aman daripada menyesal" dan Anda khawatir dengan kurang bayar, Anda dapat menaikkan pajak penghasilan federal Anda jika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu atau melebih-lebihkan pembayaran pajak triwulanan Anda jika Anda wiraswasta . Mungkin terasa enak pada waktu pajak untuk mendapatkan pengembalian uang, tetapi ingat bahwa uang yang Anda dapatkan kembali adalah uang yang Anda pinjamkan kepada pemerintah tanpa bunga.

IRS memiliki inisiatif yang disebut “Pay As You Go Jadi You Won't Owe” untuk mendidik lebih dari 10 juta pembayar pajak yang mereka antisipasi akan dikeluarkan penalti karena tidak membuat perkiraan pembayaran pajak. Mereka merekomendasikan untuk menyesuaikan pemotongan Anda atau membuat taksiran pembayaran pajak sebagai cara untuk menghindari penalti.

Pikirkan perkiraan pembayaran pajak sebagai alat penganggaran. Mereka tidak hanya membuat Anda memikirkan pendapatan dan pengeluaran Anda setahun sebelumnya, tetapi mereka juga membantu Anda menganggarkan pembayaran pajak Anda untuk menghindari penalti. Penganggaran untuk pembayaran Anda adalah salah satu strategi untuk membantu mengelola arus kas Anda.

Apakah Anda melakukan taksiran pembayaran pajak triwulanan? Alat apa yang Anda gunakan untuk memperkirakan pajak yang terutang dan pastikan Anda tidak melewati tenggat waktu?