Apa itu IRA Pasangan - Aturan, Kelayakan & Manfaat

Yang benar adalah bahwa IRS membuat pengecualian untuk pasangan menikah yang ingin meningkatkan tabungan pensiun rumah tangga mereka sambil memberikan pasangan yang tinggal di rumah kemampuan untuk membangun telur sarang. Pengaturan ini sering disebut sebagai "IRA pasangan."

Apakah Anda Layak untuk IRA Pasangan??

Banyak rumah tangga memiliki pengaturan di mana satu pasangan tinggal di rumah untuk merawat rumah dan anak-anak. Dalam kasus seperti itu, jika Anda adalah orang tua yang tinggal di rumah, Anda dapat membuka IRA atas nama Anda. Bahkan, "IRA pasangan" hanyalah sebuah reguler IRA. Nama tersebut hanya merujuk pada fakta bahwa pasangan yang bekerja dapat memberikan kontribusi pada IRA yang diadakan atas nama pasangan yang tidak bekerja..

Persyaratan kelayakan untuk IRA pasangan adalah langsung:

Status pernikahan: Menikah
Status Pengajuan Pajak: Menikah, mengajukan bersama
Pendapatan: Pasangan yang berkontribusi harus memiliki kompensasi / penghasilan yang diperoleh sebesar setidaknya jumlah tersebut setiap tahun berkontribusi pada IRA pasangan yang tidak bekerja. Jika pasangan yang berkontribusi juga memiliki IRA, kompensasi tahunan / penghasilan yang diperoleh harus melebihi kontribusi gabungan IRA.
Usia: Pasangan yang tidak bekerja harus di bawah 70 1/2 pada tahun kontribusi untuk IRA tradisional. Tidak ada batasan umur untuk Roth IRA untuk pasangan yang tidak bekerja.

Setelah Anda menentukan bahwa Anda memenuhi persyaratan kelayakan, ada kemungkinan bagi Anda untuk membuka IRA atas nama Anda dan meminta pasangan kerja Anda berkontribusi padanya..

Memahami bahwa IRA harus diadakan secara terpisah, bukan bersama-sama. Ini berarti bahwa pasangan yang tidak bekerja memiliki aset di IRA. Setelah pasangan kerja Anda berkontribusi pada IRA, uang itu menjadi milik Anda. IRA ada dalam nama Anda dan dibuka dengan nomor jaminan sosial Anda, dan tetap menjadi milik Anda bahkan jika Anda bercerai.

Pengurangan, Batas Kontribusi & Batas Penghasilan

Salah satu alasan orang berkontribusi ke rekening pensiun seperti IRA adalah untuk mendapatkan keuntungan pajak. Pasangan suami istri IRA menawarkan manfaat yang sama dengan akun atas nama pasangan yang bekerja. Namun, keuntungan pajak ini datang dengan batasan yang bergantung pada usia dan penghasilan Anda, serta jenis IRA yang Anda miliki.

IRA tradisional

Batas kontribusi IRA maksimum adalah $ 5.000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 tahun. Bagi mereka yang berusia 50 tahun ke atas, batas kontribusi adalah $ 6.000. Batas kontribusi ini berlaku untuk semua IRA yang dipegang atas nama setiap orang.

Karena IRA tidak dapat diselenggarakan bersama, pasangan yang sudah menikah dapat menyumbang jumlah maksimum untuk dua IRA. Akibatnya, mitra kerja Anda dapat menyumbangkan $ 5.000 untuk IRA-nya sendiri, dan menyumbang $ 5.000 lainnya untuk IRA atas nama Anda, sehingga total kontribusi pensiun tahunan menjadi $ 10.000. Bagi mereka yang berusia di atas 50, jumlahnya adalah $ 6.000 per akun, dengan total $ 12.000.

Tidak peduli seberapa tinggi penghasilan Anda, Anda dapat berkontribusi ke IRA tradisional. Namun, apakah Anda dapat mengurangi kontribusi Anda tergantung pada beberapa faktor lain:

Jika pasangan yang bekerja tidak berpartisipasi dalam rencana pensiun yang disponsori oleh majikan, ia dapat mengurangi jumlah total yang dikontribusikan ke IRA pasangan, dan tidak ada batasan pendapatan yang membatasi pemotongan tersebut. Namun, banyak hal berubah, jika pasangan yang bekerja berpartisipasi dalam rencana yang disponsori majikan.
Pengurangan mulai dihapuskan, untuk 2012, dengan AGI yang dimodifikasi sebesar $ 92.000. Anda tidak dapat mengambil pengurangan pajak jika rumah tangga Anda yang dimodifikasi AGI adalah $ 112.000 atau lebih tinggi.

Ingat bahwa IRA tradisional itu pajak tangguhan akun. Anda tidak membayar pajak penghasilan sampai Anda menarik uang dari akun selama masa pensiun. Pada saat itu, jumlah yang Anda tarik setiap tahun dikenakan pajak sebagai pendapatan reguler. Selain itu, Anda diharuskan untuk memulai penarikan begitu mencapai usia 70 1/2. Jika Anda memenuhi syarat untuk pengurangan pajak, Anda menerima manfaat sekarang, menurunkan kewajiban pajak Anda.

Roth IRA

Batas jumlah kontribusi untuk Roth IRA sama dengan batasan untuk IRA tradisional. Namun, kelayakan Anda untuk berkontribusi ke Roth IRA tergantung pada penghasilan Anda. Anda dapat memberikan kontribusi penuh untuk setiap Roth IRA selama pasangan kerja Anda menghasilkan kurang dari $ 173.000 pada 2012. Pada tingkat AGI yang dimodifikasi itu, jumlah kontribusi mulai dihapus, dan pada $ 183.000 (2012) Anda tidak lagi berhak untuk beri kontribusi.

Akun Roth IRA tumbuh bebas pajak, jadi itu berarti Anda tidak menerima potongan pajak untuk kontribusi Anda. Namun, ketika Anda siap untuk mengambil distribusi dari Roth IRA Anda, Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atas jumlahnya. Juga, tidak seperti IRA tradisional, yang mengharuskan Anda untuk mulai mengambil distribusi minimum pada usia 70 1/2, Anda tidak pernah diminta untuk mengambil distribusi minimum dari Roth IRA.

Pengingat Umum Tentang IRA

Untuk semua IRA, apakah dipegang oleh pasangan yang bekerja atau pasangan yang tidak bekerja, penting untuk mengingat beberapa poin penting:

Batasan pada Kontribusi dan Penghasilan Dapat Berfluktuasi. Setiap tahun, IRS mengevaluasi lingkungan inflasi dan memutuskan apakah akan menyesuaikan batas kontribusi dan persyaratan pendapatan yang terkait dengan IRA. Jika inflasi memiliki dampak yang cukup besar, IRS akan meningkatkan jumlah yang dapat Anda kontribusikan ke IRA, dan meningkatkan batas pendapatan.
Anda Memiliki Hingga 15 April Tahun Selanjutnya untuk Membuat Kontribusi. Ketika Anda berkontribusi pada IRA, Anda tidak harus membuat kontribusi Anda pada tahun pajak yang sama. Anda memiliki waktu hingga 15 April tahun berikutnya untuk memberikan kontribusi Anda; dengan kata lain, Anda memiliki waktu hingga 15 April 2012 untuk memberikan kontribusi untuk tahun 2011.
Anda Harus Menunjukkan Tahun Kontribusi Ini Untuk. Karena Anda dapat berkontribusi pada tahun yang berbeda dengan tahun pajak saat ini, tunjukkan tahun berapa kontribusi tersebut.

Kata terakhir

Sepasang suami istri IRA adalah cara yang bagus untuk meningkatkan kontribusi rekening pensiun rumah tangga dan membangun telur sarang yang lebih besar. Plus, itu memberi pasangan yang tidak bekerja kesempatan untuk membangun aset, daripada kehilangan beberapa potensi daya penghasilannya karena membantu di rumah.

Jika Anda atau pasangan tinggal di rumah, periksa untuk melihat apakah Anda memenuhi kriteria untuk kelayakan, dan pertimbangkan untuk berinvestasi dalam IRA pasangan.