Apa itu Dana Perwalian - Bagaimana Cara Kerjanya, Jenis & Cara Mengaturnya

Perencanaan warisan mungkin merupakan alasan utama orang menciptakan kepercayaan, tetapi itu tidak berarti bahwa hanya orang kaya yang harus mempertimbangkannya. Bahkan, kepercayaan tidak hanya untuk orang kaya, juga tidak hanya ada untuk memberikan penghasilan. Trust adalah alat yang ampuh yang melayani berbagai tujuan dan dapat menguntungkan siapa pun yang tertarik untuk melindungi keuangan atau masa depan mereka.

Beberapa kegunaan mereka yang lebih umum termasuk meminimalkan surat pengesahan hakim, melindungi anggota keluarga dan orang-orang yang dicintai penyandang cacat, dan memberikan hadiah amal. Misalnya, jika Anda memiliki anak perempuan penyandang cacat, Anda dapat menggunakan perwalian untuk memenuhi kebutuhan keuangannya sambil memastikan bahwa ia masih memenuhi syarat untuk tunjangan pemerintah. Anda juga dapat menggunakan kepercayaan untuk menjaga keinginan warisan Anda tetap pribadi, serta memastikan bahwa seseorang yang bertanggung jawab memiliki wewenang untuk mengelola urusan Anda jika Anda kehilangan kemampuan untuk melakukannya..

Sayangnya, karena ada begitu banyak jenis kepercayaan yang tersedia - dan begitu banyak kebingungan yang mengelilinginya - kebanyakan orang tidak pernah mempertimbangkan untuk membuatnya. Tetapi meluangkan waktu untuk mendidik diri sendiri tentang konsep-konsep dasar dapat membantu Anda menentukan apakah menciptakan kepercayaan adalah demi kepentingan terbaik Anda. Kepercayaan yang baik (atau dua) dapat memberikan manfaat dan kemampuan yang tidak dimiliki alat hukum atau keuangan lainnya.

Kepercayaan sebagai Bagian dari Perencanaan Perumahan & Keuangan

Perwalian sering dimasukkan sebagai bagian dari perencanaan perkebunan karena kedua area tersebut bergabung dengan sangat baik. Rencana perkebunan komprehensif biasanya mencakup setidaknya satu, dan seringkali dua atau lebih, perwalian sebagai komponen utama. Rencana keuangan juga sering mengandalkan kepercayaan untuk mencapai tujuan tertentu, atau untuk memberikan perlindungan yang tidak diberikan oleh alat lain.

Namun, dengan sendirinya, kepercayaan bukanlah warisan atau rencana keuangan. Kepercayaan seharusnya hanya digunakan untuk tujuan yang terfokus, bukan sebagai tangkapan yang melindungi semua minat Anda.

Lebih lanjut, karena ada begitu banyak perwalian yang tersedia, dan karena menentukan perwalian mana yang sesuai dengan kebutuhan pribadi Anda membutuhkan banyak pengetahuan dan pengalaman, Anda harus selalu berbicara dengan seorang pengacara perwalian yang berpengalaman atau ahli perencanaan keuangan sebelum Anda membuat keputusan. Memahami bagaimana kepercayaan bekerja dan apa yang mereka lakukan adalah penting, tetapi itu tidak cukup untuk menjadi seorang ahli. Menemukan penasihat keuangan yang berkualifikasi dengan siapa Anda dapat mendiskusikan kepercayaan yang mungkin Anda butuhkan dan apa yang perlu Anda lakukan untuk membuatnya selalu merupakan pilihan terbaik Anda.

Menciptakan Kepercayaan Itu Seperti Menciptakan Bisnis

Kepercayaan seringkali sulit dipahami orang karena kepercayaan itu tidak berwujud, atau mudah didefinisikan. Kepercayaan sering digambarkan sebagai hubungan antara orang-orang dan properti, atau sebagai cara mentransfer properti, tetapi deskripsi itu bisa lebih membingungkan daripada membantu. Sebaliknya, seringkali lebih mudah untuk memikirkan kepercayaan seperti perusahaan kecil.

Seperti halnya korporasi, kepercayaan ada dalam pengertian hukum, dalam hal hukum mengakui mereka sebagai entitas hukum independen selain dari mereka yang menciptakan, memiliki, mengelola, atau bekerja untuk mereka. Tidak ada satu orang atau tempat yang mewakili sebuah perusahaan, meskipun korporasi itu mungkin memiliki karyawan atau manajer, dan kantor fisik dan properti lain yang mungkin dimiliki, disewakan, atau disewakan. Demikian pula, trust tidak memiliki keberadaan fisik, meskipun mereka ada sebagai entitas hukum.

Juga, seperti perusahaan, trust memiliki kemampuan untuk melakukan hal-hal yang tidak dapat dilakukan individu. Misalnya, trust, perusahaan, dan orang-orang semuanya dapat memiliki properti. Tetapi, perwalian dan perusahaan dapat terus ada dan memiliki properti bahkan setelah orang yang menciptakannya mati (inilah sebabnya perwalian sering dimasukkan sebagai bagian dari rencana perkebunan). Kemampuan ini memberi trust beberapa keuntungan dan opsi signifikan yang tidak dimiliki oleh kepemilikan properti sederhana.

Singkatnya, kepercayaan sama seperti perusahaan kecil, fokus sempit, dan memiliki atau menciptakan kepercayaan memberi Anda, sebagai individu, lebih banyak pilihan daripada yang mungkin Anda miliki. Misalnya, kepercayaan dapat memungkinkan Anda untuk mengendalikan apa yang terjadi pada properti Anda selama beberapa dekade setelah Anda mati. Beberapa trust memberi Anda kemampuan untuk mengurangi pajak yang mungkin harus dibayar oleh pemilik non-trust, atau memungkinkan Anda atau orang yang dicintai untuk menerima tunjangan pemerintah - bahkan jika Anda akan didiskualifikasi karena Anda memiliki terlalu banyak aset.

Percayai Orang

Seperti halnya korporasi, kepercayaan harus diciptakan oleh, dijalankan oleh, dan ada untuk kepentingan orang banyak. Orang-orang yang terlibat dalam penciptaan atau operasi kepercayaan masing-masing memiliki nama, kemampuan, dan batasan yang berbeda:

Pengawas. Orang yang menciptakan kepercayaan umumnya dikenal sebagai trustor, tetapi juga sebagai pemberi, pemukim, atau pembuat kepercayaan. Trustor sangat mirip dengan orang-orang yang memutuskan untuk membuat sebuah korporasi: Mereka memilih tujuan di mana kepercayaan itu ada, serta memutuskan properti apa yang dimiliki trust dengan memindahkan sebagian dari properti pribadi mereka ke dalam nama trust. Para wali yang menciptakan kepercayaan melalui ketentuan wasiat mereka mungkin juga dikenal sebagai pewaris (orang yang membuat wasiat dan wasiat terakhir) atau orang yang meninggal. Siapa pun dapat menjadi wali selama ia dewasa (setidaknya berusia 18 tahun) dan sehat secara mental.
Wali. Seseorang harus mengambil tanggung jawab untuk mengelola semua properti perwalian. Apakah perwalian memiliki investasi, properti nyata, atau apa pun, orang yang mengelola itu dikenal sebagai wali amanat. Pengawas sangat mirip dengan pejabat perusahaan. Perwalian tidak benar-benar memiliki properti yang dimiliki oleh perwalian, tetapi berfungsi sebagai manajernya, memastikan bahwa properti tersebut hanya digunakan sesuai dengan syarat dan batasan yang ditentukan perwalian saat membuat perwalian. Beberapa perwalian memiliki satu perwalian tunggal dan beberapa memiliki perwalian ganda atau perwalian bersama, sementara beberapa perwalian memiliki perwalian institusional dan bukan perorangan. Wali amanat dapat berupa orang dewasa yang mau dan mampu, serta organisasi seperti firma hukum, bank, atau perusahaan perwalian. Selain itu, banyak perwalian termasuk nama satu atau lebih perwalian penggantinya yang memiliki tanggung jawab untuk mengelola perwalian jika wali yang asli mengundurkan diri, meninggal, atau menjadi tidak mampu..
Penerima. Orang atau organisasi yang memiliki kemampuan hukum untuk menggunakan properti yang dimiliki perwalian itu dikenal sebagai penerima. Penerima manfaat agak seperti pemegang saham perusahaan. Penerima manfaat, seperti pemegang saham, tidak memiliki properti perwalian seperti mereka memiliki properti pribadi mereka, dan tidak bisa begitu saja melakukan apa pun yang mereka inginkan dengannya. Di sisi lain, penerima manfaat memiliki hak untuk menerima manfaat dari properti yang dimiliki perwalian sejauh kepercayaan itu memungkinkan. Misalnya, jika perwalian memiliki rumah dan memiliki dua penerima manfaat, perwalian tersebut memungkinkan penerima manfaat dan tanggungan mereka untuk tinggal di rumah, merenovasi, atau menggunakannya dengan cara apa pun yang mereka inginkan, namun tidak mengizinkan mereka untuk menyewa properti kepada orang lain, juga tidak menjualnya dan mendistribusikan uang di antara mereka sendiri. Beberapa perwalian didirikan sedemikian rupa sehingga penerima manfaat dapat mewarisi (dan dengan demikian memiliki) aset perwalian setelah peristiwa yang memicu, seperti usia atau pernikahan.

Percayai Taksonomi

Analogi "perwalian sebagai perusahaan" dapat diperluas lebih jauh untuk membantu memahami berbagai kategori perwalian. Ada beberapa jenis korporasi, seperti korporasi dekat, korporasi profesional, korporasi C, atau korporasi S. Setiap jenis korporasi memiliki kekuatan dan kelemahan masing-masing, dan mereka yang ingin mendirikan perusahaan harus melalui langkah-langkah yang berbeda tergantung pada jenis organisasi yang ingin mereka ciptakan..

Demikian pula, ada berbagai jenis trust. Mengklasifikasikan kepercayaan berdasarkan bagaimana atau kapan mereka diciptakan, kemampuan yang mereka miliki, dan tujuan yang mereka layani dapat membuatnya lebih mudah untuk memahami bagaimana mereka bekerja.

Klasifikasi berdasarkan Ciptaan

Salah satu cara untuk mengelompokkan kepercayaan adalah dengan menentukan kapan mereka dibuat, atau kapan mereka mulai berlaku. Meskipun mungkin terdengar kontra-intuitif, Anda dapat membuat kepercayaan baik saat Anda masih hidup, maupun setelah Anda mati.

Trust biasanya disebut dengan nama-nama spesifik berdasarkan kapan mereka mulai berlaku atau muncul:

Perwalian Perjanjian. Sebuah kepercayaan wasiat, seperti namanya, adalah kepercayaan yang Anda buat melalui ketentuan wasiat dan wasiat terakhir Anda. Karena surat wasiat Anda tidak berlaku hingga setelah Anda mati dan pengadilan wasiat menerima dokumen sebagai ekspresi sah dari keinginan terakhir Anda, kepercayaan apa pun yang Anda arahkan untuk dibuat melalui dokumen hanya dapat berlaku setelah itu. Kepercayaan wasiat terutama ditujukan untuk mengendalikan apa yang terjadi pada warisan.
Trust Hidup. Perwalian hidup mulai berlaku segera setelah Anda membuatnya. Juga dikenal sebagai antar vivos perwalian, perwalian hidup memiliki berbagai kegunaan, seperti mitigasi pajak dan perlindungan aset.

Klasifikasi berdasarkan Amenability

Cara lain untuk mengkategorikan suatu trust adalah dengan apakah trustor dapat mengubahnya. Ketika seseorang menciptakan kepercayaan, orang itu menentukan tidak hanya aturan atau batasan di mana kepercayaan itu beroperasi, tetapi juga apakah dia dapat mengubah persyaratan kepercayaan, atau mencabut kepercayaan sepenuhnya..

Trust yang dapat dibatalkan. Trust yang dapat dibatalkan adalah yang memiliki ketentuan yang dapat dicabut oleh pencipta trust (oleh karena itu namanya) diubah. Sebagai contoh, jika seorang wali amanat membuat perwalian yang dapat dibatalkan dan menyebutkan anaknya sebagai penerima, ia dapat memilih untuk mengubah persyaratan perwalian setelah kelahiran atau adopsi anak-anak berikutnya. Semua trust yang dapat ditarik kembali adalah trust yang hidup, tetapi tidak semua trust yang hidup dapat dibatalkan.
Trust yang tidak dapat dibatalkan. Kebalikan dari kepercayaan yang dapat dibatalkan adalah kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Setelah trustor menciptakan trust yang tidak dapat dibatalkan, trustor tidak dapat mencabutnya atau mengubah persyaratannya. Semua perwalian wasiat tidak dapat dibatalkan, seperti halnya perwalian - tapi tidak semua - perwalian hidup.

Klasifikasi berdasarkan Tujuan

Akhirnya, kepercayaan, seperti korporasi, dapat eksis untuk berbagai tujuan spesifik. Beberapa perusahaan membuat mobil dan yang lain mengabdikan diri untuk tujuan amal, sementara yang lain hanya melayani anggota keluarga tertentu. Demikian pula, trust melayani tujuan tertentu. Selama kepercayaan Anda tidak melanggar hukum apa pun, wali amanat dapat memilih tujuan apa pun yang diinginkannya.

Pajak. Beberapa trust dapat menunda, mengurangi, atau berpotensi menghilangkan beberapa pajak. Misalnya, pajak warisan federal adalah pajak yang berlaku untuk properti yang ditinggalkan oleh orang yang meninggal. Saat menentukan ukuran tanah untuk keperluan pajak tanah, IRS mencakup segala pembayaran yang disediakan oleh polis asuransi jiwa yang dimiliki oleh orang yang meninggal. Jadi, untuk mengurangi ukuran perumahan, banyak orang menciptakan kepercayaan asuransi jiwa yang tidak dapat dibatalkan. Perwalian tersebut menjadi pemilik polis asuransi jiwa dan pembayarannya, sehingga nilai polis itu tidak termasuk dalam perhitungan pajak warisan saat wali meninggal..
Warisan. Banyak orang menciptakan kepercayaan sebagai cara untuk mentransfer warisan. Misalnya, jika Anda memiliki anak kecil, Anda dapat membuat surat wasiat dan wasiat terakhir yang membuat warisan anak-anak itu dipegang oleh kepercayaan sampai anak-anak mencapai usia tertentu, seperti 18, 21, atau 30. Jika Anda mati, kepercayaan akan memiliki warisan yang diterima oleh anak-anak, dan akan membagikannya sesuai dengan ketentuan yang Anda masukkan dalam surat wasiat Anda.
Pribadi. Trust adalah dokumen pribadi, dan yang biasanya tidak akan menjadi bagian dari kasus pengesahan hakim setelah trustor meninggal. Proses pengesahan hakim, di sisi lain, adalah masalah catatan publik. Bagi orang-orang yang menghargai privasi, menggunakan kepercayaan untuk mendistribusikan warisan memungkinkan warisan mereka tetap berada di luar jangkauan publik.
Ketidakmampuan. Perwalian dapat menjadi alat yang efektif untuk melindungi aset perwalian jika dan ketika perwalian kehilangan kapasitas. Seorang wali kadang-kadang dapat menyebut dirinya sebagai wali, tetapi juga dapat menyebutkan wali pengganti. Jika wali / wali asli menjadi tidak mampu, wali pengganti dapat dengan mudah masuk dan mengambil alih tanggung jawab manajemen. Ini menghilangkan kebutuhan seseorang untuk meminta pengadilan memberi nama orang baru untuk mengelola properti orang yang cacat.
Perlindungan aset. Beberapa perwalian dapat memberikan manfaat perlindungan aset bagi orang-orang yang berkepentingan bahwa suatu hari kreditor mungkin akan merebut aset mereka. Sebagai contoh, beberapa negara mengizinkan terciptanya trust perlindungan aset domestik (DAPT). Dengan DAPT, trustor mengambil properti pribadi dan mentransfernya ke trust yang tidak dapat dibatalkan yang dijalankan oleh wali amanat independen yang mendistribusikan dana perwalian kepada penerima manfaat atau wali berdasarkan kebijaksanaan wali amanat. Properti yang dimiliki oleh jenis kepercayaan ini kemudian dilindungi dari kreditor penerima atau wali, karena kreditor tersebut tidak diperbolehkan mengambil properti kepercayaan untuk memenuhi segala hutang yang mungkin dimiliki oleh wali amanat..
Pemberian Amal. Orang yang ingin memberikan hadiah besar kepada badan amal sering kali membuat satu atau lebih jenis perwalian untuk melakukannya. Salah satu kepercayaan populer seperti itu, yang dikenal sebagai trust sisa amal, mengambil properti trustor, mentransfernya ke trust, menyebutkan organisasi amal sebagai trustee, dan membayar bagian penerima (biasanya trustor) dari pendapatan yang dihasilkan oleh properti trust. Kemudian, setelah sejumlah waktu berlalu (atau setelah wali meninggal), badan amal yang telah melayani sebagai wali amanat mewarisi properti perwalian.

Menciptakan Kepercayaan

Meskipun langkah-langkah individual akan sedikit berbeda tergantung pada jenis kepercayaan yang Anda buat, ada beberapa langkah kunci yang harus diambil semua pengawas.

Drafting Instrumen Perwalian

Suatu kepercayaan muncul ketika trustor menetapkan ketentuan-ketentuan kepercayaan secara tertulis. Ini dapat dilakukan dengan mudah melalui perusahaan seperti Trusts & Will. Dokumen yang berisi istilah-istilah tersebut biasanya dikenal sebagai instrumen perwalian, pernyataan kepercayaan, atau akta kepercayaan. Dengan kepercayaan wasiat, istilah kepercayaan termasuk dalam wasiat dan wasiat terakhir wali, sementara kepercayaan hidup biasanya membutuhkan instrumen kepercayaan sendiri.

Jenis informasi yang harus dimasukkan oleh perwalian dalam instrumen perwalian sedikit berbeda tergantung pada jenis perwalian yang dibuat dan keinginan spesifik perwalian, tetapi ada beberapa detail yang harus dimasukkan oleh semua perwalian:

Nama Trustor dan Nama Trust. Instrumen trust biasanya dimulai dengan pernyataan yang menyatakan trustor dan apa sebutan trust itu. Misalnya, Trustor Tabitha mungkin memilih untuk membuat kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan dan menyebutnya "Tabitha Living Trust."
Deskripsi Kepercayaan. Instrumen perwalian biasanya menyertakan deskripsi tentang jenis perwalian yang dibuat, dan alasan perwalian menciptakannya. Sebagai contoh, trustor mungkin menyatakan bahwa ia sedang menciptakan trust kebutuhan khusus untuk memberikan dukungan bagi anak-anak cacatnya.
Wali Amanat dan Penerima Manfaat. Perwalian harus menyebutkan siapa yang akan berfungsi sebagai wali amanat, serta nama penerima atau penerima manfaat. Instrumen juga harus mencakup arahan khusus tentang wali pengganti jika seandainya yang asli tidak lagi dapat atau mau melayani.
Tugas dan Kemampuan Wali Amanat. Banyak istilah kepercayaan membahas apa yang bisa dan tidak bisa dilakukan oleh wali amanat. Ketentuan ini membahas masalah seperti kemampuan wali amanat untuk membeli atau menjual properti perwalian, kemampuan untuk mendistribusikan properti perwalian kepada penerima manfaat, dan apa yang harus dilakukan wali amanat untuk mengundurkan diri atau mengalihkan tanggung jawab wali kepada orang lain..
Kematian atau Ketidakmampuan. Banyak perwalian termasuk istilah yang membahas apa yang terjadi jika wali, wali, atau penerima manfaat meninggal atau menjadi lumpuh. Misalnya, jika trustor menciptakan trust hidup yang dapat dibatalkan, trust tersebut akan mengarahkan trustee pengganti untuk mendistribusikan properti yang dimiliki trust kepada pewaris..
Percayai Properti. Sebagian besar instrumen perwalian mencakup daftar properti yang dimiliki perwalian tersebut. Daftar properti (dikenal sebagai trust corpus) dapat dimasukkan dalam instrumen kepercayaan, atau disebut sebagai daftar untuk dilampirkan atau disertakan dengan instrumen.

Mendanai Trust

Dengan adanya instrumen perwalian, trustor selanjutnya harus mendanai trust tersebut. Pendanaan adalah proses mengambil properti yang dimiliki secara individu atau berjudul dan memindahkannya ke perwalian sehingga kepercayaan tersebut menjadi pemilik baru.

Proses pendanaan sangat penting. Perwalian tanpa properti sama sekali tidak berguna, dan satu-satunya cara perwalian dapat menjadi pemilik baru dari aset trustor adalah bagi trustor untuk menyelesaikan proses pendanaan dengan benar.

Ada beberapa cara untuk mendanai kepercayaan, dan berbagai jenis properti memerlukan langkah-langkah berbeda:

Tugas. Tugas adalah cara termudah untuk mentransfer properti dari individu ke dalam kepercayaan. Tugas biasanya selembar kertas yang mencakup deskripsi properti, nama perwalian, dan nama dan tanda tangan perwalian. Tugas biasanya digunakan dengan aset pribadi tanpa judul, seperti hak kekayaan intelektual, karya seni atau koleksi, dan pusaka keluarga.
Balik nama. Beberapa properti, seperti kendaraan dan real estat, diberi judul atas nama pemiliknya. Mentransfer aset-aset ini ke dalam trust memerlukan pengalihan hak. Proses pemindahan hak kepemilikan sedikit berbeda dari satu negara bagian ke negara lain, tetapi dapat mensyaratkan, misalnya, pemilik kendaraan yang menugaskan hak kepemilikan mobil pada kepercayaan dengan mengisi nama kepercayaan di belakang dokumen hak milik negara yang diterbitkan, atau pemiliknya. dari real estate yang menyusun dan mengaktakan akta baru untuk mentransfer properti ke dalam kepercayaan.
Transfer kepemilikan. Beberapa aset, seperti rekening bank atau investasi, memerlukan langkah-langkah spesifik seperti yang diberlakukan oleh lembaga keuangan. Misalnya, mentransfer rekening tabungan Anda ke kepercayaan hidup Anda yang dapat dicabut mungkin mengharuskan Anda untuk menghubungi bank Anda, mengisi kartu tanda tangan baru, atau menandatangani dokumen tambahan sesuai kebutuhan bank Anda..
Penunjukan Penerima Manfaat. Aset seperti beberapa rekening bank, rekening investasi, dan polis asuransi biasanya memungkinkan pemilik untuk menyebutkan nama penerima transfer saat meninggal dunia. Seperti halnya mentransfer kepemilikan aset-aset ini, menyebut kepercayaan sebagai penerima manfaat baru mengharuskan pemilik aset untuk mematuhi prosedur yang ditetapkan oleh lembaga keuangan yang memegang aset tersebut. Proses ini biasanya sederhana, melibatkan sedikit lebih banyak daripada mengisi formulir.
Opsi Pendanaan Lainnya. Beberapa aset - seperti hak minyak dan gas, perusahaan atau bisnis lain, beberapa jenis rekening pensiun, dan aset yang terletak di negara asing - memerlukan langkah-langkah tambahan atau khusus sebelum dapat didanai dengan baik. Memiliki seorang pengacara memandu Anda melalui proses pendanaan jenis aset ini biasanya diperlukan.

Kiat pro: Saat menyiapkan trust, layanan trust Betterment membantu membawa manajemen trust ke masa kini. Mereka memungkinkan Anda untuk mengotomatisasi manajemen investasi sehingga Anda tahu bahwa akun selalu berada di jalurnya. Yang perlu Anda lakukan adalah membuka akun Betterment dan kemudian Anda dapat menambahkan akun trust.

Jenis Trust yang Biasa Digunakan

Jenis kepercayaan (atau perwalian) yang mungkin perlu Anda buat atau sertakan dalam real atau rencana keuangan Anda sepenuhnya bergantung pada keadaan, kebutuhan, dan keinginan pribadi Anda. Ada banyak kepercayaan yang tersedia, mungkin lebih. Memilih yang tepat, membuatnya, dan mendanainya dengan benar semuanya membutuhkan waktu dan pemikiran yang matang. Namun demikian, ada beberapa kepercayaan yang lebih umum digunakan daripada yang lain.

Selain perwalian warisan wasiat tersebut dan perwalian asuransi jiwa, ada banyak perwalian lain yang biasa digunakan:

Kepercayaan Hidup yang Dapat Dicabut. Perwalian hidup yang dapat dibatalkan - sering disebut hanya sebagai perwalian hidup atau antar vivos trust - adalah salah satu jenis trust yang lebih populer saat ini. Dengan kepercayaan hidup yang dapat ditarik kembali, trustor memindahkan semua, atau hampir semua, properti mereka ke trust. Mereka juga menyebut diri mereka sebagai ahli waris dan wali amanat. Hal ini memungkinkan trustor untuk mempertahankan kontrol penuh atas semua properti mereka (sebelumnya) yang dimiliki secara individual, sementara juga memberi mereka kemampuan untuk memasukkan persyaratan warisan dalam trust yang akan berlaku setelah trustor meninggal. Oleh karena itu, dengan perwalian hidup yang dirancang dan didanai dengan baik, para wali seringkali dapat menghindari pengalihan warisan wasiat, serta waktu dan biaya yang menyertai.
Kepercayaan Kebutuhan Khusus. Kepercayaan kebutuhan khusus dirancang untuk anak-anak atau orang dewasa penyandang cacat. Jika orang tua atau anggota keluarga penyandang cacat ingin memberikan warisan atau penghasilan kepada orang tersebut, mereka sering dapat melakukannya melalui kepercayaan kebutuhan khusus. Karena perwalian memiliki properti dan mendistribusikannya kepada orang dengan kebutuhan khusus, properti yang dimiliki perwalian tersebut tidak diperhitungkan terhadap orang tersebut ketika menentukan kelayakan atas tunjangan pemerintah, seperti Medicaid atau Pendapatan Jaminan Sosial Tambahan.
Kepercayaan QTIP. Opsi populer dengan keluarga campuran, trust interest terminable (QTIP) yang memenuhi syarat memungkinkan pasangan wali untuk tetap di rumah mereka selama sisa hidupnya setelah wali meninggal, tetapi tidak memungkinkan pasangan itu untuk menjual rumah. Kemudian, setelah pasangan itu meninggal, anak-anak wali menerima rumah sebagai warisan.
Spendthrift Trust. Perwalian pemboros sebenarnya bukan jenis perwalian itu sendiri, melainkan perwalian apa pun yang mencakup bahasa tertentu yang memberi perwalian kemampuan untuk membatasi ketika ia membagikan properti kepada penerima. Secara khusus, trust boros memungkinkan wali amanat untuk menahan distribusi jika wali percaya percaya penerima akan membuang uang, atau memilikinya diambil oleh kreditor. Klausa trust pembelanjaan sering dimasukkan dalam trust perlindungan aset, serta trust yang mewariskan warisan kepada anak-anak atau cucu.
GRIT Trust. Ada beberapa jenis pemberi kepercayaan pendapatan tetap (GRIT) yang tersedia, tetapi masing-masing dirancang untuk memberikan manfaat dasar yang sama. Dengan GRIT, trustor (atau pemberi) berusaha untuk mengurangi berapa nilai Pemerintah Federal nilai properti untuk keperluan pajak tanah. Perwalian ini secara efektif memberikan perwalian kemampuan untuk mendapatkan pendapatan bunga dari properti perwalian sementara tidak termasuk nilai properti itu ketika tiba saatnya untuk menentukan kewajiban pajak tanah..

Kata terakhir

Karena kekuatan mereka, kemampuan untuk disesuaikan, dan banyaknya jenis berbeda yang tersedia, perwalian adalah alat yang populer untuk orang yang membuat rencana perkebunan atau mencari perlindungan finansial. Namun, mengingat manfaat yang mereka berikan, tidak semua orang membutuhkan kepercayaan, juga tidak semua kepercayaan cocok untuk semua orang yang mungkin membutuhkannya.

Cara terbaik untuk menentukan apakah suatu kepercayaan adalah sesuatu yang Anda butuhkan adalah berbicara dengan seorang ahli. Pengacara perwalian atau perencana perumahan yang baik dapat berbicara dengan Anda tentang kebutuhan Anda, menjelaskan perwalian mana yang tersedia, dan membantu Anda melalui proses menciptakan, mendanai, dan menggunakan perwalian yang sesuai dengan kebutuhan Anda.

Apakah ada sesuatu yang menurut Anda dapat membantu Anda dengan kepercayaan? Apa yang menghentikan Anda dari menciptakan kepercayaan Anda sendiri?