Federal Thrift Savings Plan (TSP) - Panduan Lengkap & Saran

Karena ini adalah program pensiun “kontribusi pasti”, penghasilan pensiun yang Anda terima dari TSP akan bergantung pada seberapa besar kontribusi Anda (dan agensi Anda, jika berlaku) selama tahun-tahun kerja Anda, bersama dengan seberapa baik kinerja investasi Anda selama waktu itu.

Meskipun menawarkan banyak keuntungan untuk tabungan pensiun, TSP kurang dihargai dan mungkin manfaat yang paling kurang dimanfaatkan yang ditawarkan oleh pemerintah federal.

Sejarah TSP

Thrift Savings Plan didirikan oleh Kongres dalam Undang-Undang Sistem Pensiun Pegawai Federal tahun 1986 untuk karyawan federal dan anggota layanan berseragam (termasuk Ready Reserve). Ini dikelola oleh Federal Retirement Thrift Investment Board, yang merupakan lembaga pemerintah independen yang dikelola oleh lima anggota dewan dan seorang direktur eksekutif yang ditunjuk oleh presiden.

TSP sangat mirip dengan rencana pensiun 401k atau 403b gaya sipil dan menawarkan opsi tabungan dan manfaat pajak yang serupa. Manfaat ini termasuk dana pendamping yang disumbangkan atas nama Anda oleh atasan Anda (untuk karyawan yang memenuhi syarat), dan keuntungan pajak, termasuk pengurangan pendapatan dan penangguhan pajak jangka panjang atas kontribusi dan pertumbuhan mereka.

Karena Anda mendanai TSP Anda dengan dolar "sebelum pajak", Anda sebenarnya menurunkan jumlah penghasilan yang harus Anda bayar pajak. Ini pada gilirannya mengurangi beban pajak Anda saat Anda sedang bekerja, yang bisa sangat signifikan jika Anda berkontribusi jumlah maksimum atau berada dalam kelompok pajak penghasilan tinggi.

Selain itu, ketika dana Anda diinvestasikan, Anda tidak dikenakan pajak atas penghasilan mereka sampai Anda melakukan penarikan. Ini memungkinkan Anda untuk berpartisipasi dalam pertumbuhan majemuk, di mana penghasilan Anda menghasilkan pendapatan, dan yang paling bermanfaat semakin lama Anda miliki sampai pensiun.

Opsi baru juga tersedia, Rencana Tabungan Roth Thrift, di mana kontribusi dikenai pajak, tetapi penarikan bebas pajak.

Kelayakan TSP

Jika Anda adalah pegawai federal atau anggota angkatan bersenjata, dan tidak yakin apakah Anda memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam TSP, Anda mungkin benar. Bahkan, Anda berhak berkontribusi ke TSP jika Anda masuk ke dalam salah satu kategori berikut:

Karyawan Sistem Pensiun Karyawan Federal
Karyawan Sistem Pensiun Pegawai Negeri Sipil
Anggota layanan berseragam (tugas aktif atau Ready Reserve)
Warga sipil dalam kategori-kategori tertentu dari layanan pemerintah

Untuk memberikan kontribusi yang memenuhi syarat ke TSP hingga jumlah maksimum yang dibolehkan, Anda juga harus:

Dipekerjakan secara aktif oleh Pemerintah Federal, atau
Dalam status pembayaran (terus menerima gaji), atau
Paling tidak bekerja paruh waktu

Jika Anda tidak yakin kategori mana yang termasuk dalam kategori ini, hubungi personel atau kantor tunjangan Anda untuk menentukan kelayakan Anda.

Batas dan Aturan Kontribusi

Kontribusi maksimum yang diizinkan untuk Thrift Savings Plan adalah $ 16.500 jika Anda berusia di bawah 50 tahun, atau $ 22.000 jika Anda berusia di atas 50 tahun. Batas kontribusi yang diskalakan memungkinkan kontribusi “mengejar ketinggalan” $ 5.500 untuk memungkinkan karyawan dengan cepat mendekati usia pensiun untuk menyimpan lebih banyak uang tunai selama sisa tahun-tahun kerja mereka.

Karyawan yang memenuhi syarat dapat memberikan kontribusi karyawan reguler ke TSP kapan saja. Biasanya, kontribusi dibuat dari pengurangan gaji sebelum pajak dan akan berlanjut hingga Anda:

Buat pemilihan baru dengan mengubah jumlahnya
Pilih untuk menghentikan kontribusi Anda
Mencapai batas kontribusi IRS
Ambil penarikan kesulitan keuangan

Penarikan dan Pajak TSP

Pada akhirnya, Anda harus membayar pajak atas kontribusi Anda dan pertumbuhannya, tetapi Anda tidak akan dikenakan pajak sampai Anda mulai menarik dana selama pensiun, yang biasanya didefinisikan lebih dari usia 59 1/2 tahun..

Jika Anda menarik dana sebelum usia ini, Anda akan diharuskan membayar pajak denda 10% tambahan ditambah pajak penghasilan reguler atas seluruh jumlah yang ditarik, dengan satu pengecualian. Dengan TSP, Anda diberi pilihan pensiun dini. Khususnya, jika Anda pensiun atau terpisah dari layanan pada atau setelah usia 55, tetapi sebelum usia 59 1/2, Anda dapat menarik dana dari TSP Anda tanpa membayar pajak penalti penarikan awal 10%.

Namun, Anda masih akan dikenakan pajak penghasilan reguler seperti pada penarikan apa pun. Anda juga dapat melakukan penarikan dalam-layanan tanpa penalti 10% jika Anda masih bekerja dan berusia di atas 59 1/2 tahun. Yang mengatakan, Anda dibatasi hanya satu penarikan dalam-layanan berbasis usia.

Pinjaman TSP

Atau, Anda dapat mengambil pinjaman dari TSP Anda saat Anda masih bekerja jika Anda memenuhi persyaratan kelayakan. Ketika Anda mengambil pinjaman, Anda harus membayar seluruh jumlah dengan bunga ke akun TSP Anda dalam 1 hingga 15 tahun, tergantung pada jenis pinjaman yang Anda ambil.

Tersedia dua jenis pinjaman: pinjaman serba guna dan pinjaman perumahan. Yang pertama memiliki periode pembayaran satu hingga lima tahun dan dapat digunakan untuk tujuan apa pun. Pinjaman perumahan, di sisi lain, memiliki periode pembayaran hingga 15 tahun, dan hanya dapat digunakan untuk membeli atau membangun tempat tinggal utama, dan memerlukan dokumentasi untuk membuktikan penggunaan yang dimaksudkan..

Ingatlah bahwa ketika Anda mengambil pinjaman, Anda melepaskan pendapatan apa pun yang jumlah pinjamannya akan bertambah dan Anda mungkin dikenakan pajak dua kali lipat jika Anda membayar bunga atas jumlah pinjaman Anda dari dana setelah pajak. Ini karena dana ini akan dikenakan pajak lagi ketika Anda menariknya selama pensiun.

Aturan untuk Peserta TSP Sipil

Kontribusi Otomatis Agensi

Jika Anda adalah karyawan FERS, agensi atau layanan Anda akan menyumbangkan jumlah yang sama dengan 1% dari gaji pokok Anda ke akun TSP Anda selama setiap tanggal pembayaran. Kontribusi 1% ini dikenal sebagai Kontribusi Otomatis Agensi. Tidak ada masa tunggu untuk kontribusi otomatis agensi, juga karyawan tidak perlu memilih untuk berpartisipasi dalam rencana.

Anggota FERS, terlepas dari pemilihan kontribusinya, semua menerima Kontribusi Otomatis Agensi. Jika tidak ada pilihan Anda, kontribusi ini diinvestasikan dalam Dana Investasi Sekuritas Pemerintah (G) konservatif sampai Anda mengubah pemilihan Anda.

Kontribusi Pencocokan Agensi

Selain Kontribusi Otomatis Agensi, karyawan FERS berhak menerima Kontribusi Pencocokan Agensi berdasarkan jumlah penangguhan pajak elektif mereka. Tidak ada masa tunggu untuk kontribusi yang cocok, tetapi Anda harus menjadi anggota yang terdaftar saat ini dalam penangguhan elektif untuk menerima dana yang cocok.

FERS peserta yang memilih untuk berpartisipasi menerima kontribusi yang sesuai pada 5% pembayaran pertama yang mereka kontribusikan selama setiap periode pembayaran. Dari 5% ini, 3% pembayaran pertama dicocokkan dengan dolar untuk dolar, sedangkan 2% berikutnya dicocokkan dengan 50 sen ke dolar.

Aturan Vesting TSP

Aturan pemberian vesting untuk TSP berlaku untuk Kontribusi Agen Otomatis. Menurut situs web TSP, Anda menjadi terselubung, atau berhak untuk menyimpan kontribusi ini, hanya setelah periode yang ditentukan dari layanan pemerintah yang biasanya tiga tahun.

Aturan untuk Peserta TSP Militer

Anggota militer saat ini tidak memenuhi syarat untuk dana pendamping TSP atau kontribusi otomatis agensi karena sistem pensiun yang murah hati yang mereka miliki.

Selain itu, aturan berikut ini berlaku khusus untuk peserta militer dalam Rencana Penghematan Barang Bekas:

Anda juga dapat berkontribusi dari 1% hingga 100% dari pembayaran apa pun, termasuk pembayaran insentif, khusus, atau bonus, selama Anda sudah berkontribusi dari gaji pokok Anda.
Anda dapat memilih untuk berkontribusi dari pembayaran insentif, pembayaran khusus, atau pembayaran bonus, walaupun saat ini Anda tidak menerimanya. Kontribusi ini akan dikurangkan ketika Anda menerima salah satu dari jenis pembayaran ini.
Anda tidak dapat berkontribusi dari sumber seperti perumahan atau tunjangan subsisten.
Jika Anda menerima pembayaran bebas pajak (mis. Pembayaran yang dikenakan pengecualian pajak zona tempur), kontribusi Anda dari pembayaran itu juga akan bebas pajak. Anda juga dapat berkontribusi lebih banyak dari gaji Anda ke TSP selama tahun tersebut.
Ketahuilah bahwa jika Anda berkontribusi membayar pajak-bebas, total kontribusi Anda dari semua jenis pembayaran tidak boleh melebihi Kode Pendapatan Internal (I.R.C.) bagian 415 (c) batas penambahan tahunan untuk tahun tersebut. Batas ini tidak termasuk kontribusi mengejar ketinggalan jika Anda diizinkan untuk membuatnya.
Anda tidak dapat membuat kontribusi mengejar ketinggalan dari pembayaran bebas pajak, pembayaran insentif, pembayaran khusus, atau pembayaran bonus.

Pilihan Investasi TSP Saat Ini

TSP menawarkan sejumlah pilihan investasi tergantung pada toleransi risiko Anda dan jumlah tahun hingga pensiun. Pilihan dana ini meliputi:

G Fund. Dana G adalah dana investasi default untuk TSP. Ini terdiri dari sekuritas pemerintah yang menawarkan volatilitas rendah dan pengembalian konservatif dari waktu ke waktu. Jika Anda tidak secara aktif memilih dana yang berbeda (seperti yang di bawah), semua kontribusi ke TSP Anda akan default ke dalam dana G.
F, C, S, I Dana. Dana F, C, S, dan I adalah dana indeks yang secara individual mewakili strategi investasi yang berbeda dan dikelola oleh Dana BlackRock. Peserta yang memilih untuk menentukan alokasi aset mereka sendiri akan langsung tertarik pada opsi investasi ini.
Dana L. "L" dalam L Funds berarti siklus hidup. Dana L adalah tambahan baru-baru ini untuk pilihan investasi TSP dan memungkinkan investor untuk memilih tanggal yang paling dekat dengan tanggal pensiun yang diharapkan, di mana alokasi aset ditentukan dan secara berkala disesuaikan menjadi investasi yang lebih konservatif ketika masa pensiun semakin dekat..

Manfaat Partisipasi TSP

Dana Pendamping dan Kontribusi Otomatis Agen. Pernah menolak uang gratis? Saya kira tidak. Jika Anda seorang karyawan FERS dan tidak berkontribusi setidaknya 5% dari gaji pokok Anda ke TSP, Anda kehilangan program pencocokan yang sangat murah hati, dan pada gilirannya, salah satu manfaat utama yang ditawarkan oleh atasan Anda. Menyesuaikan dana dan kontribusi agensi otomatis menjadikan partisipasi TSP tidak perlu repot.
Meminimalkan Beban Pajak Kini. Karena kontribusi untuk TSP dibuat sebelum pajak penghasilan Anda dihitung, berpartisipasi dalam TSP sebenarnya meminimalkan beban pajak tahunan Anda. Untuk orang-orang Amerika yang berada di golongan pajak yang lebih tinggi (dan semua orang), itu selalu merupakan ide yang baik untuk melindungi penghasilan Anda kapan pun memungkinkan.
Menawarkan Manfaat Pajak Jangka Panjang. Karena penghasilan Anda bebas pajak dalam jangka waktu yang lama, perlindungan pajak yang ditawarkan oleh TSP adalah signifikan. Ini terutama benar ketika Anda mempertimbangkan bahwa Anda kemungkinan akan berada di golongan pajak yang lebih rendah ketika Anda mulai mengambil distribusi dalam pensiun.
Rasio Biaya Sangat Rendah. TSP menawarkan beberapa rasio pengeluaran terendah dalam bisnis, yang memungkinkan Anda menyimpan lebih banyak uang dalam jangka panjang. Pengeluaran rendah dapat memiliki efek signifikan pada pertumbuhan jangka panjang portofolio Anda dan bisa mencapai ribuan dolar dari waktu ke waktu.
Banyak Pilihan Penarikan dan Pemeliharaan Jangka Panjang. Ketika Anda meninggalkan layanan federal, Anda akan memiliki sejumlah opsi mengenai apa yang harus dilakukan dengan dana di akun TSP Anda. Anda dapat memilih untuk meninggalkan dana di mana mereka berada, mentransfernya ke IRA atau perusahaan 401k, atau melakukan transfer 401k jangka panjang dari perusahaan Anda berikutnya ke akun TSP Anda.

Kerugian dari Partisipasi TSP

Kurang Bayar Dibayar Pulang. Faktanya adalah, berkontribusi pada TSP akan mengurangi gaji Anda. Namun, ketika Anda memperhitungkan kontribusi agen dan manfaat pajak, downside mungkin tidak ekstrem seperti yang Anda pikirkan.
Pilihan Dana Terbatas. Meskipun TSP menawarkan lebih banyak pilihan sekarang daripada sebelumnya, masih ada pilihan dana yang cukup terbatas dalam TSP dibandingkan dengan rencana pensiun lainnya..
Tidak Ada Dana Pendamping untuk Militer. Untuk anggota militer, kurangnya dana pendamping TSP selalu menjadi kerugian dari kontribusi ke TSP.
Tidak Ada Opsi Pembelian Saham Individual. Seiring dengan jumlah dana yang terbatas untuk dipilih, TSP tidak menawarkan kemampuan untuk memilih saham individu, sebuah fakta yang dapat mengganggu investor DIY.
Batas Kontribusi. Seperti kebanyakan rencana pensiun yang disponsori majikan, TSP memiliki batasan kontribusi. Jika Anda ingin berkontribusi uang tambahan untuk pensiun, Anda dapat melihat membuka Roth atau IRA tradisional atau anuitas.

Kata terakhir

TSP bukan hanya cara yang menguntungkan untuk menabung untuk masa pensiun, tetapi bahkan mungkin sangat penting. Masa depan Jaminan Sosial tampak suram, jadi terserah pada Anda untuk memanfaatkan secara maksimal seperti dana pendamping, kontribusi agensi otomatis, pertumbuhan majemuk, dan insentif pajak.

Jika Anda memenuhi syarat untuk berpartisipasi dan belum mulai berkontribusi, tidak ada waktu seperti sekarang untuk memulai. Manfaat untuk berpartisipasi jauh melebihi kelemahan yang terbatas, dan Anda akan berada di jalur yang baik untuk mendapatkan pensiun yang sehat.

Apakah Anda seorang peserta TSP? Apa pendapat Anda tentang manfaat program ini?