Apa itu Akun Pensiun SEA IRA untuk Pemilik Usaha Kecil - Aturan & Batas Kontribusi

Ketika saya memulai bisnis saya sendiri, salah satu tujuan saya adalah menabung lebih banyak untuk masa pensiun, tetapi biaya rencana lainnya terlalu berlebihan. Setelah melakukan penelitian, saya segera menemukan bahwa opsi terbaik adalah SEP-IRA, yang menawarkan saya alternatif berbiaya rendah yang populer.

Latar Belakang SEP-IRA dan Perlakuan Pajak
Dimaksudkan sebagai rencana pensiun alternatif untuk pemilik usaha kecil dan wiraswasta, SEP-IRA (Akun Pensiun Individual Pensiun Karyawan Sederhana) memungkinkan Anda menyisihkan uang untuk diri sendiri dan karyawan Anda, bahkan jika Anda atau mereka sudah berpartisipasi dalam 401k atau rencana pensiun lainnya. Beberapa aspek cepat dari rencana untuk dipertimbangkan:

Tidak ada biaya administrasi yang signifikan.
Karyawan tidak dapat berkontribusi ke akun SEP mereka - hanya majikan yang dapat berkontribusi.
Siapa pun yang berusia 21 atau lebih, telah memperoleh setidaknya $ 500 dari perusahaan pada tahun berjalan, dan telah bekerja untuk perusahaan setidaknya 3 dari 5 tahun terakhir dianggap sebagai karyawan dan harus menerima akun SEP-IRA mereka sendiri dengan kontribusi dari pemberi kerja. Tetapi bahkan sebelum karyawan mencapai barometer ini, majikan masih dapat memilih untuk mengatur karyawan dengan akun SEP.
Kontribusi ke akun SEP-IRA dapat dikurangkan dari pajak. Tidak seperti Roth IRA, pendapatan investasi apa pun akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa pada saat penarikan.

Banyak perusahaan tradisional menawarkan SEP-IRA, seperti Fidelity, T. Rowe Price dan Vanguard, sehingga Anda mungkin dapat membuka akun di perusahaan tempat Anda menjadi pelanggan..

Seberapa banyak Anda dapat berkontribusi?
Anda menentukan persentase kompensasi yang ingin Anda masukkan ke akun Anda dan karyawan Anda, hingga 25% dari kompensasi (20% untuk bisnis tidak berbadan hukum). Namun, Anda dan karyawan Anda semua harus menerima persentase yang sama - jadi jangan memberi diri Anda potongan yang lebih besar! Setiap orang dapat menerima kontribusi hingga $ 49.000 untuk tahun tersebut, meskipun batas ini dapat naik di tahun-tahun mendatang. Untuk wiraswasta wiraswasta, Anda dapat berkontribusi 25% dari laba bersih disesuaikan dengan pajak wirausaha, atau sekitar 18,6% dari laba bersih. Anda dapat menggunakan panduan referensi IRA ini untuk menghitung jumlah pasti yang dapat Anda kontribusikan.

Kapan Anda bisa berkontribusi?
Kontribusi dapat dilakukan kapan saja sepanjang tahun dan hingga pengembalian pajak jatuh tempo - 15 April bagi kebanyakan dari kita. Jadi, jika Anda tidak memiliki tahun yang hebat, Anda bisa menunggu hingga 15 April untuk menghasilkan uang untuk berkontribusi. Batas waktu untuk perusahaan adalah 15 Maret atau tanggal pengajuan pajak perusahaan normal. Namun, jika Anda wiraswasta dan tidak mendapat untung, Anda tidak dapat menyumbang apa pun untuk SEP-IRA Anda untuk tahun itu. Namun, Anda dapat terus memasukkan uang ke IRA tradisional atau Roth.

Kapan Anda bisa menarik uang?
Seperti banyak rencana pensiun lainnya, Anda harus menunggu hingga usia 59 1/2 untuk menarik tanpa penalti. Anda harus mulai distribusi yang diperlukan pada usia 70 1/2. Mirip dengan IRA tradisional, ada beberapa pengecualian hukuman, seperti biaya medis atau pendidikan, atau membeli rumah. Kontribusi Anda dan penghasilan dari kontribusi tersebut dikenakan pajak pada saat Anda menariknya, berapa pun tarif pajak saat ini.

Mengapa saya harus memiliki SEP-IRA?
SEP-IRA adalah alat yang hebat untuk wiraswasta, terutama jika bisnis Anda tidak terlalu besar. Bahkan, biaya rendah dan kesederhanaannya membuatnya sempurna bahkan untuk bisnis yang sangat kecil. Anda dapat berkontribusi sepanjang tahun atau melakukan pembayaran sekaligus kapan saja. Keuntungan pajak juga bagus - Anda akan bisa mengurangi kontribusi dari pendapatan tahun ini dan menghemat pajak.

Ini adalah kesepakatan yang tidak ada duanya untuk wiraswasta mana pun. Jika Anda memiliki tahun flush, Anda dapat berkontribusi kapan pun Anda memiliki uang dan mendapatkan potongan pajak yang besar. Saya suka menyumbangkan persentase tertentu dari laba saya di bulan mana pun saya menghasilkan laba. Jumlahnya kecil, tetapi jumlahnya bertambah seiring waktu, dan jika saya memiliki tahun yang hebat dan telah memaksimalkan IRA tradisional saya, saya dapat menyisihkan lebih banyak lagi dalam SEP-IRA saya. Selain itu, sebagian besar paket memiliki biaya rendah hingga tanpa biaya, dan dengan semua kontribusi saya dalam dana siklus hidup, saya dapat menghabiskan waktu mengerjakan bisnis saya alih-alih menyeimbangkan kembali portofolio saya. Tentu saja itu berarti kontribusi yang lebih besar di telepon. Tidak pernah ada waktu yang buruk untuk mulai berinvestasi dan menabung untuk masa pensiun Anda.

Jika Anda seorang pemilik usaha kecil atau wiraswasta, apakah Anda memiliki pengalaman berinvestasi di SEP IRA?