Formulir W-2 - Petunjuk Pengajuan Formulir Pajak IRS Online

Jika Anda bekerja sebagai karyawan dan dibayar selama tahun tersebut, Anda harus menerima W-2 dari perusahaan tempat Anda bekerja, cap pos pada tanggal 31 Januari. Ini akan menampilkan informasi tentang semua kompensasi yang Anda terima selama tahun kalender, bahkan jika waktu sebenarnya Anda bekerja di tahun sebelumnya, atau perusahaan Anda menggunakan tahun fiskal yang berbeda..

Formulir W-2 menguraikan total pembayaran karyawan untuk tahun itu, semua pajak yang dibayarkan oleh karyawan dan majikan ke pemerintah federal, negara bagian, dan lokal, dan uang lain yang diambil dari gaji untuk penggunaan lain seperti kontribusi 401k. Informasi ini dilaporkan kepada pemerintah federal dan negara bagian, sehingga dapat dicocokkan dengan informasi yang disampaikan pada SPT karyawan.

Singkatnya, jika Anda dipekerjakan oleh orang lain tahun lalu, formulir W2 Anda adalah kunci untuk mengajukan pengembalian pajak lengkap. Seperti halnya formulir pajak, melihat semua kotak yang bernomor dan bernomor mungkin sedikit berlebihan.

Berikut ini rincian baris demi baris dari lima bagian utama.

Formulir W-2

1. Informasi Pribadi dan Perusahaan

Setiap neccessary, informasi identifikasi tentang Anda atau perusahaan Anda, terkandung dalam kotak berhuruf A-F.

Kotak A - Nomor jaminan sosial Anda.
Kotak B - Nomor Identifikasi Pemberi Kerja federal perusahaan Anda.
Kotak C - Nama dan alamat majikan Anda. Ini mungkin kantor pusat perusahaan Anda dan alamatnya mungkin bukan lokasi sebenarnya tempat Anda bekerja.
Kotak D - Nomor kontrol. Ini kadang-kadang ditugaskan oleh perangkat lunak penggajian yang digunakan perusahaan Anda dan untuk referensi mereka - Anda tidak perlu menggunakannya.
Kotak E - Namamu.
Kotak F - Alamat Anda. (Kotak E dan F sering digabungkan).

2. Penghasilan dan Pajak Federal

Seiring dengan informasi pribadi, setiap orang yang menerima W-2 harus memiliki informasi yang tercantum dalam baris berikut. Ini sebabnya Anda mengajukan pengembalian pajak federal.

Kotak 1 - Total gaji Anda, tip dan kompensasi lainnya. Ini semua uang yang telah Anda bayarkan, sebelum pajak atau barang-barang lainnya diambil darinya.
Kotak 2 - Pajak penghasilan federal Anda yang dipotong oleh majikan Anda. Ini akan dihitung sebagai pajak yang sudah Anda bayar.
Kotak 3 - Upah Jaminan Sosial. Ini adalah jumlah upah Anda yang dikenakan pajak Jaminan Sosial, hingga maksimum $ 106.800 untuk 2011. Jumlah pajaknya adalah 4,2% untuk karyawan, dan majikan Anda membayar jumlah tambahan sebesar 6,2% dari upah Anda ke dalam Sosial Keamanan atas nama Anda.
Kotak 4 - Pajak Jaminan Sosial dipotong. Ini adalah jumlah pajak yang telah dipotong dari gaji Anda untuk membayar kewajiban pajak Jaminan Sosial Anda. Ini tidak termasuk jumlah berapa pun yang dibayar majikan Anda untuk Jaminan Sosial untuk Anda.
Kotak 6 - Pajak pertanggungan dipotong. Ini adalah jumlah pajak yang dipotong dari gaji Anda untuk membayar kewajiban pajak Medicare Anda, dan tidak termasuk jumlah yang dibayar majikan Anda atas nama Anda.

3. Pajak dan Tip

Jika Anda bekerja di industri jasa, ada beberapa hal penting yang perlu diperhatikan tentang W-2 Anda. Pertama, setiap tips yang Anda laporkan dikenakan pajak Jaminan Sosial dan Asuransi Kesehatan. Kedua, majikan Anda memiliki hak untuk mencantumkan jumlah yang mereka yakini Anda terima dalam kiat tetapi tidak melaporkan. Karena itu, mungkin Anda yang terbaik untuk melaporkan semuanya dengan jujur.

Kotak 5 - Upah dan tip Medicare. Ini adalah jumlah upah Anda dan segala tip yang Anda terima yang dikenakan pajak Medicare. Saat ini tidak ada batasan jumlah penghasilan yang dikenakan pajak ini. Anda membayar pajak 1,45% dari penghasilan Anda ke Medicare, dan begitu juga majikan Anda. Jika Anda wiraswasta, Anda bertanggung jawab untuk membayar seluruh 2,9%.
Kotak 7 - Kiat Jaminan Sosial. Ini adalah jumlah tips Anda yang dikenakan pajak Jaminan Sosial. Ini dikombinasikan dengan kotak 3, upah Jaminan Sosial, untuk menentukan apakah Anda telah mencapai batas tertinggi pajak $ 106.800.
Kotak 8 - Tips yang dialokasikan. Ini adalah tempat, yang disebutkan di atas, di mana majikan Anda melaporkan jumlah yang mereka pikir Anda terima dalam kiat, tetapi tidak melaporkan. Ini akan mencakup tip yang Anda terima dalam bentuk uang, yang tidak dilacak oleh pemberi kerja Anda. Anda harus menambahkan ini ke penghasilan Anda, pada 1040 Anda di baris 7, dan menggunakan Formulir 4137 untuk melihat apakah Anda berutang pajak Jaminan Sosial atau Medicare lainnya.

4. Pembayaran di Muka dan Manfaat Lainnya

Setiap uang yang Anda terima sebagai bagian dari program tunjangan atau pembayaran di muka juga akan terdaftar di W2 Anda. Pastikan Anda berbicara dengan atasan Anda jika ada sesuatu di kotak berikut yang membingungkan Anda.

Kotak 9 - Pembayaran EIC sebelumnya. Jika Anda memenuhi syarat untuk memperoleh Penghasilan Kredit, Anda sering dapat memiliki sebagian dari itu dibayarkan kepada Anda sebelumnya, melalui gaji Anda selama tahun berjalan. Kotak ini mencantumkan uang yang Anda terima melalui program ini, karena pada dasarnya ini merupakan uang muka dari pengembalian pajak Anda.
Kotak 10 - Kotak ini mencantumkan jumlah total nilai dolar dari setiap manfaat perawatan dependen yang Anda terima. Biaya program penitipan anak di tempat kerja, atau uang yang Anda terima dari tempat kerja Anda untuk membantu membayar penitipan anak atau program lain yang membantu merawat anak-anak Anda atau tanggungan lain akan jatuh di sini. Jumlah ini harus dikurangi dari jumlah total yang Anda habiskan saat menghitung kredit pajak perawatan khusus Anda.
Kotak 11 - Paket tanpa kualifikasi. Kotak ini menunjukkan setiap uang yang didistribusikan kepada Anda dari program kompensasi ditangguhkan yang tidak memenuhi syarat di tempat kerja Anda (biasanya program pensiun) atau program pensiun Bagian 457 non-pemerintah. Jumlah dalam kotak ini sudah akan dimasukkan dalam kotak 1 sebagai upah kena pajak jika berlaku.
Kotak 12 - Kotak ini menunjukkan jumlah yang mungkin merupakan penghasilan kena pajak, atau telah diambil dari penghasilan kena pajak Anda, seperti kontribusi untuk 401k Anda, premi asuransi jiwa kena pajak, atau penggantian untuk pengeluaran bisnis terkait pekerjaan. Lihat daftar lengkap dan penjelasan dari kode Formulir W-2 kotak 12.
Kotak 13 - Kotak ini memiliki 3 kotak centang di dalamnya: Karyawan Resmi, Program Pensiun, dan Pembayaran Sakit Pihak Ketiga. Kotak-kotak ini akan dicentang atau dibiarkan tidak dicentang oleh majikan Anda. Pegawai hukum adalah seseorang yang diperlakukan seperti karyawan tetapi tidak memiliki pajak yang dipotong dari gajinya (ini sering terjadi pada karyawan yang komisinya 100%). Memeriksa kotak "Rencana Pensiun" berarti Anda memiliki akses ke program pensiun seperti 401k di tempat kerja, yang dapat membatasi kemampuan Anda untuk mendapatkan insentif pajak untuk rencana pensiun lain seperti IRA. Gaji sakit pihak ketiga berarti Anda menerima pembayaran untuk waktu sakit dari perusahaan selain dari yang mempekerjakan Anda, seperti perusahaan asuransi mereka. Umumnya pembayaran itu tidak termasuk dalam upah pada W-2 Anda.
Kotak 14 - Lain. Banyak item lain dapat muncul di kotak ini, tetapi mereka akan selalu diberi label. Ini dapat mencakup hal-hal seperti iuran serikat pekerja yang diambil secara otomatis dari gaji Anda atau penggantian uang kuliah majikan. Jika Anda tidak yakin apa item dalam kotak ini merujuk, tanyakan kepada atasan Anda.

5. Pajak Negara

Mirip dengan bagian pajak federal, kotak-kotak ini memberikan rincian tentang apa yang Anda bayar ke negara. Karena itu, semua yang Anda butuhkan untuk mengajukan pajak negara bagian dan federal sudah termasuk dalam satu formulir praktis.

Kotak 15 - Negara. Ini adalah kondisi tempat Anda bekerja saat mendapatkan upah yang dilaporkan pada W-2 ini. Jika Anda bekerja untuk perusahaan yang sama di lebih dari satu negara bagian, Anda mungkin memiliki lebih dari satu W-2, atau mungkin ada beberapa baris untuk negara bagian yang berbeda di kotak 15 hingga 20. Tepat di sebelah negara bagian itu biasanya nomor ID negara pemberi kerja Anda . Ini adalah nomor identifikasi pemberi kerja negara bagian.
Kotak 16 - Upah negara bagian, tip, dll. Ini semua penghasilan Anda yang dikenakan pajak negara bagian dalam daftar negara bagian. Secara umum sama dengan kotak 1 dan 18.
Kotak 17 - Pajak penghasilan negara. Ini adalah jumlah pajak yang dipotong dari gaji Anda dan dikirim oleh majikan Anda ke negara yang terdaftar.
Kotak 18 - Upah, tip, dll. Jika daerah Anda mengumpulkan pajak penghasilan, ini adalah jumlah penghasilan Anda yang dikenakan pajak tersebut. Ini biasanya sama dengan kotak 1 dan 16.
Kotak 19 - Pajak penghasilan lokal. Ini adalah jumlah pajak yang dikirim ke daerah yang tercantum dalam kotak 20.
Kotak 20 - Nama lokal. Ini adalah daerah perpajakan lokal tertentu yang menerima pajak dari kotak 19. Jika ini bukan distrik tempat Anda tinggal, Anda mungkin perlu mengajukan lebih dari satu set pajak lokal.

Setelah Anda menerima formulir W-2 Anda, periksa dengan cermat. Anda akan melihat bahwa itu dibagi menjadi empat bagian berlubang, semua berisi informasi yang sama. Ini agar Anda memiliki salinan tambahan untuk digunakan jika Anda mengajukan pajak di atas kertas, dan karenanya perlu mengirimkan salinan W-2 Anda dengan formulir kertas. Misalnya, Anda harus mengirim satu ke negara bagian, satu ke pemerintah federal dan menyimpannya sendiri. Jika Anda menyimpan semua pajak secara elektronik, Anda dapat menyimpan salinan untuk catatan Anda.

Seperti yang dinyatakan di atas, jika Anda bekerja di lebih dari satu negara bagian untuk perusahaan yang sama, periksa baris 15 untuk melihat bagaimana mereka menangani W2 Anda. Mereka dapat mengirimkan Anda yang terpisah untuk setiap negara bagian tempat Anda bekerja, atau memisahkan negara bagian pada W-2 yang sama. Pastikan Anda memiliki semua dokumen yang tepat di tangan sebelum mengajukan pajak Anda.

Ingat, jika Anda memiliki pertanyaan tentang salah satu dari jumlah total yang terdaftar di W-2 Anda, sangat penting bagi Anda untuk berbicara dengan atasan Anda. Anda harus yakin bahwa informasi yang Anda gunakan benar dan lengkap.