11 Pemicu Audit Pajak IRS - Bendera Merah Yang Harus Anda Ketahui Sebelum Mengarsipkan

Dalam audit pajak, IRS menempatkan seluruh kehidupan keuangan Anda di bawah mikroskop - penghasilan Anda, aset Anda, dan pengeluaran Anda. Dan jika Anda gagal membuktikan kepuasan mereka bahwa pengembalian Anda akurat, bersiaplah untuk hukuman, denda, atau bahkan waktu penjara.

Tetapi sebagian besar audit IRS tidak acak. Mereka dipicu oleh "bendera merah" algoritmik yang secara statistik mengindikasikan pengembalian yang salah, peluang besar pendapatan yang dirahasiakan, atau keduanya. Beberapa layanan persiapan pajak online yang lebih baik, seperti Blok H&R dan TaxAct, sekarang sertakan peringatan jika pengembalian Anda menyertakan bendera merah di bawah ini, meskipun tidak ada pengganti untuk menyewa petugas pajak bersertifikat untuk memastikan pengembalian Anda lengkap dan akurat.

Hindari 11 bendera merah ini ketika mempersiapkan kepulangan Anda untuk mencegah perhatian yang tidak diinginkan dari Paman Sam:

1. Penghasilan Tinggi

Menurut data terbaru yang tersedia - mulai 2017 - IRS mengaudit 0,62% dari semua pengembalian pajak, atau sekitar satu dari setiap 161 pengembalian. Tetapi semakin tinggi pendapatan yang dilaporkan, semakin tinggi kemungkinan audit.

Wajib Pajak yang berpenghasilan lebih dari $ 10 juta memiliki peluang 14,52% sangat tinggi untuk audit: lebih dari satu dari tujuh pengembalian. Mengapa? Karena di situlah ledakan terbaik untuk uang IRS terletak. Jika mereka menangkap seorang mogul yang menghasilkan $ 10.000.000 per tahun dengan menipu pajak mereka, mereka berpotensi dapat menarik jutaan dolar dalam bentuk pajak yang belum dibayar.

Tetapi jika mereka menangkap Joe Bartender melaporkan tipnya kurang dari $ 500, IRS tidak persis duduk di tambang emas dari pendapatan yang tidak tertagih. Berikut ini cara nomor audit IRS dikeluarkan untuk setiap braket pajak:

Saat penghasilan Anda naik, bersiaplah untuk pengawasan ekstra dari IRS, terutama jika naik cepat.

2. Penghasilan tidak diumumkan

Jika Anda bekerja untuk seseorang, baik sebagai karyawan W2 atau pekerja kontrak 1099, IRS mungkin tahu tentang hal itu.

Pembayar biasanya harus mengajukan formulir W2 atau 1099 dengan IRS. Pialang saham Anda bahkan mengajukan 1099 untuk dividen yang Anda dapatkan dari saham Anda.

Ketika Anda gagal menyatakan pendapatan, tetapi IRS menerima dokumentasi yang Anda terima, Anda dapat mengharapkan untuk mendengarnya.

Bahkan ketika Anda mendapatkan penghasilan tunai dan pembayar mengajukan no 1099, IRS masih menggunakan algoritma untuk memeriksa kebiasaan pengeluaran Anda terhadap pendapatan yang Anda nyatakan. Ketika mereka tidak selaras, Anda dapat mengharapkan untuk diaudit.

3. Pengurangan Tinggi Relatif terhadap Penghasilan

Jika Anda mendapatkan $ 95.000 dari pekerjaan Anda tetapi mengklaim $ 90.000 dalam pengurangan pajak, Anda lebih baik percaya IRS akan menaikkan alis tanpa humor mereka.

Untuk beberapa pengeluaran, seperti pengurangan bunga hipotek, kreditur mengajukan formulir pajak 1098 dengan IRS. Mereka tahu persis berapa banyak yang Anda belanjakan untuk bunga hipotek, jadi jangan berpikir untuk menggembungkan jumlahnya.

Dan untuk biaya yang dapat dikurangkan lainnya, seperti pengurangan kontribusi amal dan pengurangan pendidikan, IRS menandai kembalinya Anda jika mereka relatif tinggi terhadap pendapatan Anda. Bantulah diri Anda sendiri dan jaga agar pemotongan Anda masuk akal dibandingkan dengan penghasilan Anda, terutama potongan yang sering disalahgunakan seperti pengurangan di kantor pusat.

Percaya pada legalitas deduksi Anda? Ambil, tetapi simpan catatan yang sangat baik, karena Anda mungkin harus membuktikan validitasnya kepada IRS.

4. Biaya Bisnis yang Meningkat

Untuk pembayar pajak wiraswasta, mengurangi biaya bisnis pada Jadwal C adalah mimpi. Mereka masih dapat mengambil pengurangan standar, tetapi mereka juga bisa mengurangi sejumlah pengeluaran - perjalanan, kantor rumah, dan perlengkapan kantor adalah beberapa contoh. Yang terbaik dari semuanya, pengeluaran bisnis yang dikurangi di sini mengurangi tidak hanya tagihan pajak penghasilan tetapi juga tagihan pajak wirausaha.

Dan IRS tahu itu.

Sebelum Anda terlalu senang dengan biaya, berikut adalah beberapa kecerobohan yang harus dihindari:

• Mengklaim Lebih Banyak Pengurangan Dibandingkan Keuntungan (Khusus untuk Beberapa Tahun). Sebagian besar bisnis kehilangan uang pada tahun pertama atau kedua mereka. Bagaimanapun, dibutuhkan uang untuk memulai bisnis, dan sedikit bisnis yang melihat keuntungan langsung. Tetapi semakin banyak pengeluaran yang Anda klaim relatif terhadap pendapatan bisnis Anda, semakin besar peluang audit, terutama ketika Anda mengklaim kerugian bisnis beberapa tahun berturut-turut..
• Melaporkan Angka Bulat untuk Penghasilan atau Pengeluaran. Bisnis berantakan. Jadi ketika IRS melihat angka bulat rapi, mereka tahu pembayar pajak mungkin membulatkannya, yang berarti estimasi terbaik, dan penemuan terburuk. Pada gilirannya, itu berarti wajib pajak kemungkinan tidak dapat menghasilkan dokumentasi yang akurat untuk angka-angka bulat yang terlalu sempurna ini.
• Hapus 100% dari Pengeluaran Pribadi Biasa. Bagaimana kemungkinan pembayar pajak hanya menggunakan smartphone mereka untuk bisnis, dan memiliki telepon yang sepenuhnya terpisah untuk kehidupan pribadi mereka? Atau bagaimana dengan mobil terpisah yang hanya dikendarai untuk bisnis? Hanya sedikit orang yang berkeliaran dengan beberapa telepon di saku atau tas mereka. Dan hanya sedikit orang yang menyimpan satu mobil khusus untuk bekerja, dan satu untuk penggunaan pribadi. Kecuali Anda dapat membuktikan bahwa Anda adalah pengecualian, jangan mengklaim 100% dari ponsel, mobil, atau pengeluaran lain yang kadang Anda gunakan dalam kehidupan pribadi Anda.
• Deducting Terlalu Banyak untuk Makanan, Perjalanan, dan Hiburan. Wajib pajak merasa sangat menggoda untuk menghapuskan biaya makan, perjalanan, dan hiburan sebagai pengeluaran bisnis. Tentu, terkadang wiraswasta memang menanggung biaya ini. Tapi terlalu serakah, dan IRS akan datang mengetuk. Mereka tahu bahwa trinitas pengeluaran yang tidak suci ini akan disalahgunakan, seperti halnya mereka tahu bahwa sulit bagi pembayar pajak untuk membuktikan bahwa 100% dari biaya perjalanan terkait dengan bisnis. Selain itu, berdasarkan Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017, pemilik bisnis tidak lagi dapat mengurangi biaya hiburan sama sekali. Ini berarti tidak ada lagi pengurangan golf atau pengurangan acara olahraga, terlepas dari berapa banyak bisnis yang Anda diskusikan di tautan. Ambil potongan makanan dan potongan perjalanan secara konservatif, jika ada, dan simpan catatan terperinci dan tanda terima. Jika Anda tidak memiliki catatan tentang siapa yang ada di sana, apa yang Anda bicarakan, dan mengapa itu terkait dengan bisnis, jangan kurangi biayanya.
• Kantor rumah. Orang-orang wiraswasta masih bisa mengklaim pengurangan kantor pusat, tidak seperti karyawan. Tetapi IRS tahu berapa banyak wajib pajak yang menyalahgunakan pengurangan pajak wirausaha ini, menjadikannya mudah untuk diaudit. Aturannya jelas: Anda hanya dapat mengurangi ruang di rumah Anda yang khusus digunakan untuk bisnis. Tidak masalah berapa banyak email kantor yang Anda jawab saat duduk di sofa ruang tamu Anda menonton Netflix; Anda tidak dapat mengurangi ruang itu. Jika Anda memiliki kantor aktual di rumah yang hanya digunakan untuk bekerja, Anda dapat menguranginya. Jika lantai pertama rumah Anda adalah bisnis publik, seperti bar atau salon rambut, dan Anda tinggal di apartemen lantai dua, Anda dapat memotongnya untuk lantai pertama. Jika tidak, jangan menjadi lucu dan mencoba mengklaim kamar tidur tamu Anda yang memiliki meja di satu sudut. Sebagai pemikiran terakhir, Anda hanya dapat mengambil pengurangan home office jika Anda melaporkan keuntungan. Itu tidak dapat digunakan untuk memperluas kerugian yang dilaporkan.

5. Akun Keuangan Asing

IRS menjadi sangat ingin tahu tentang aset asing. Mereka tahu banyak penghindar pajak menggunakan bank bajak laut lepas pantai dan bebas pajak, dan begitu mereka menangkap aroma aset asing, mereka melepaskan anjing pemburu untuk berburu..

Jika Anda menyimpan akun keuangan asing yang berjumlah lebih dari $ 10.000 digabungkan kapan saja sepanjang tahun, Anda harus mengajukan Laporan FinCEN 114 (FBAR). Gagal melakukannya dapat menyebabkan hukuman yang kejam.

Dan sementara IRS lebih mungkin untuk mengaudit pembayar pajak dengan rekening luar negeri yang terungkap, apa yang benar-benar membuat anjing menggonggong adalah ketika mereka menemukan rekening asing yang tidak diungkapkan. Singkatnya, berhati-hatilah dengan aset asing Anda.

6. Bisnis Berat Tunai

Restoran, bar, toko pangkas rambut, salon kuku, pencucian mobil, dan bisnis lain yang hanya menggunakan uang tunai atau bisnis dengan uang tunai disiapkan untuk audit oleh IRS. Mengapa? Karena IRS tahu bahwa bisnis berbobot tunai dapat lebih mudah melaporkan pendapatan yang lebih rendah.

Bisnis-bisnis yang sangat besar menghasilkan audit dua kali lipat karena mereka sering digunakan untuk pencucian uang.

Jika Anda menjalankan bisnis yang sangat berat, simpan buku bersih yang melengking, dan sewa akuntan yang tajam.

7. Mengklaim Dua Kali Tanggungan Yang Sama

Hanya satu orang tua yang dapat mengklaim anak sebagai tanggungan.

Jika Anda menikah tetapi mengajukan secara terpisah atau bercerai, itu berarti satu orang tua tidak beruntung saat mereka kembali. Jika perlu, gunakan aturan tie-breaker yang ditemukan di IRS Publication 501.

Tidak seperti banyak bendera merah lainnya dalam daftar ini, kesalahan pajak ini biasanya hanya berupa: kesalahan. Tapi jangan sampai, karena mengklaim ketergantungan yang sama dua kali akan menandai pengembalian Anda sebagai salah dengan IRS.

8. Mengklaim Kerugian Sewa

Di antara banyak keuntungan dari investasi real estat adalah manfaat pajak. Tetapi jika Anda mengklaim kerugian dari properti sewaan, bersiaplah untuk membuat cadangan nomor Anda.

IRS memungkinkan hingga $ 25.000 dalam kerugian sewa untuk dikurangkan dari pendapatan W2 reguler Anda - jika Anda sendiri yang mengelola sendiri properti sewaan Anda. Jika Anda melakukan outsourcing ke manajer properti, lupakan saja.

Bahkan jika Anda mengelola sendiri, pengurangan akan dihapuskan untuk pembayar pajak yang menghasilkan lebih dari $ 100.000, dan itu sepenuhnya hilang bagi mereka yang berpenghasilan $ 150.000 atau lebih.

Memiliki properti sewaan akan mempersulit pengembalian pajak Anda, karena nuansa ini hanyalah goresan pada permukaan peraturan. Menyewa seorang akuntan yang akrab dengan investasi real estat untuk memaksimalkan deduksi Anda, dan untuk menjaga diri Anda keluar dari garis silang Paman Sam.

9. Klaim Kerugian karena Hobi

Pengeluaran hobi tidak dapat dikurangkan dari pajak. Titik.

Untuk memenuhi syarat sebagai bisnis aktual dengan biaya yang dapat dikurangkan, aktivitas harus memiliki harapan yang wajar untuk menghasilkan laba dan harus dikelola dengan cara yang mirip bisnis. Jika Anda mendapatkan uang terutama dari pekerjaan W2 atau sumber lain dan mencoba mengklaim kerugian “bisnis” selama beberapa tahun berturut-turut, itu sering kali menandai kembalinya Anda ke agen manusia untuk ditinjau. Dan ketika mereka melihat "bisnis" yang kedengarannya mencurigakan seperti hobi, mengharapkan kunjungan.

Tentu saja, tidak ada yang mengatakan Anda tidak dapat mengubah hobi Anda menjadi bisnis yang menghasilkan uang. Pastikan Anda melakukannya sebelum mulai mengklaim pengeluaran.

10. Mengambil Distribusi Awal Dari IRA atau 401 (k)

Ketika Anda menarik uang dari akun pensiun Anda sebelum usia 59½, itu dihitung sebagai distribusi dan dikenakan denda 10%, ditambah pajak yang belum dibayar. Banyak pembayar pajak lalai membayar denda itu - dan mendengar dari IRS tentang hal itu.

Program kustodian Anda melaporkan semua distribusi akun pensiun ke IRS; mereka sudah tahu tentang itu. Ketika Anda gagal menyatakan sesuatu yang sudah diketahui oleh IRS, Anda dapat menebak apa yang terjadi.

Hindari masalah ini sama sekali jika Anda bisa, dan hanya menyentuh tabungan pensiun Anda setelah Anda pensiun.

Kiat Pro: Jika Anda memiliki akses ke paket 401 (k) yang disponsori majikan, pastikan Anda daftarlah untuk Blooom. Mereka akan melakukan analisis gratis terhadap akun Anda untuk memastikan Anda terdiversifikasi dengan baik, memiliki alokasi aset yang tepat, dan tidak membayar terlalu banyak dalam biaya.

11. Gagal Melaporkan Kemenangan Perjudian

Banyak penjudi rekreasi tidak tahu bahwa kasino melapor ke IRS, menggunakan Formulir W-2G. Sekali lagi, Paman Sam tahu lebih banyak dari yang Anda pikirkan, dan ketika kasino melaporkan kemenangan besar di pihak Anda, dan Anda lalai mengungkapkannya, Anda bisa mengharapkan audit.

Penjudi rekreasi harus mengungkapkan kemenangan apa pun sebagai “penghasilan lain” pada Formulir 1040 mereka. Penjudi profesional harus menyatakan penghasilan mereka pada Jadwal C.

Tapi di mana penjudi benar-benar mendapat masalah adalah melaporkan kerugian. Secara hukum, kerugian perjudian hanya dapat digunakan untuk mengimbangi kemenangan perjudian, bukan jenis pendapatan lainnya. Satu-satunya pengecualian dibuat untuk penjudi profesional, dan jika Anda mencoba untuk mengklaim bahwa Anda adalah penjudi profesional dengan kerugian pada Jadwal C Anda sambil mendapatkan gaji W2 penuh waktu, harap dicermati.

Kata terakhir

Dalam beberapa tahun terakhir, ada banyak pembicaraan tentang robot dan otomatisasi menggantikan semua pekerjaan kita. Akuntan terletak tepat di daftar profesi yang terancam, mengingat bagaimana persiapan pajak berbasis aturan dan logika.

Undang-undang pajak AS meninggalkan begitu banyak ruang untuk penafsiran sehingga sering kali dihakimi. Karena pengembalian pajak Anda menjadi lebih dan lebih rumit, salah satu penasihat keuangan yang harus Anda sewa adalah seorang akuntan.

Terkadang Anda ingin seseorang memberi tahu Anda bukan hanya apa yang dapat Anda lakukan, tetapi apa yang harus Anda lakukan. Tentu, Anda mungkin dapat memijat pengeluaran menjadi potongan, tetapi berapa biayanya dalam hal risiko audit?

Setiap saat SPT Anda mencakup satu atau lebih dari bendera merah di atas, ekstra hati-hati untuk menyimpan catatan yang teliti. Petugas pajak mungkin datang untuk Anda.

Apakah Anda pernah diaudit? Apa yang menarik perhatian IRS?