Kredit Kontribusi Tabungan Hari Tua - Dapatkan Kredit Pajak Hanya untuk Menabung

Menabung untuk pensiun dengan cara yang diakui juga dapat menghasilkan kredit pajak, meskipun tidak dapat dikembalikan. Kredit yang tidak dapat dikembalikan mengurangi kewajiban pajak Anda dari dolar ke dolar, tetapi jika kredit melebihi kewajiban pajak Anda, Anda kehilangan kelebihan kredit. Anda tidak dapat mengembalikan atau meneruskan tahun pajak lainnya. Misalnya, jika kewajiban pajak Anda adalah $ 750 dan kredit Anda adalah $ 1.000, kredit yang diijinkan adalah $ 750 yang diperlukan untuk mengurangi kewajiban pajak Anda menjadi nol. Anda tidak mendapatkan pengembalian uang dari kelebihan $ 250.

Inilah semua yang perlu Anda ketahui tentang Kredit Kontribusi Tabungan Pensiun.

Persyaratan Kredit dan Batasan Penghasilan

Jika Anda memberikan kontribusi yang memenuhi syarat untuk program pensiun yang memenuhi syarat, program kompensasi yang ditangguhkan, atau pengaturan pensiun individu (IRA), Anda mungkin dapat mengklaim kredit yang dikenal sebagai Kredit Kontribusi Tabungan Pensiun, yang biasa disebut Kredit Saver. Lihat Bab 3 Publikasi IRS 590-A untuk perincian tentang kredit ini.

Kontribusi yang layak adalah kontribusi yang dibuat untuk rencana berikut:

IRA Tradisional atau Roth
401 (k), termasuk SIMPLE 401 (k)
Bagian 403 (b) anuitas
Rencana 457 pemerintah
IRA SEDERHANA
Pengurangan Gaji SEP IRA
Bagian 501 (c) (18) rencana

Selain memberikan kontribusi yang memenuhi syarat, Anda juga harus:

Berusia 18 tahun ke atas
Bukan siswa penuh waktu
Tidak dapat diklaim sebagai tergantung pada SPT orang lain

Juga, seperti kredit lainnya, ada batasan pendapatan, biasanya tergantung pada status pengarsipan Anda. Dalam hal Kredit Saver, penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) tidak boleh lebih besar dari:

Single, Married Filing Separate (MFS), atau Qualifying Widow (er): $ 32.000
Kepala rumah tangga: $ 48.000
Pengarsipan Menikah (MFJ): $ 64.000

Jumlah Kredit dan Cara Klaimnya

Anda dapat menghitung kredit pada Formulir 8880 dan mengklaimnya pada Jadwal 3, baris 4. Jika Anda mengambil distribusi dari paket yang memenuhi syarat atau IRA dari 2016 hingga tanggal pengarsipan pengembalian 2019 Anda, Anda harus mengurangi distribusi tersebut dari kontribusi tahun berjalan Anda untuk dihitung kontribusi Anda yang memenuhi syarat. Kontribusi maksimum yang memenuhi syarat untuk kredit adalah $ 2.000 per orang.

Jumlah kredit tergantung pada kontribusi Anda, status pengarsipan Anda, dan tingkat kredit Anda. Tingkat kredit antara 10% dan 50%, tergantung pada status dan penghasilan Anda. Ada tabel di Formulir 8880 yang menunjukkan tanda kurung pendapatan dan tingkat kredit untuk setiap status pengarsipan yang sesuai.

Misalnya, jika status pengarsipan Anda tunggal, MFS, atau janda kualifikasi, tingkat kredit Anda adalah 50% jika penghasilan Anda tidak lebih dari $ 19.250. Jika Anda mengajukan kepala rumah tangga, tarif kredit 50% berlaku jika penghasilan Anda tidak lebih dari $ 28.875. Dan jika Anda mengajukan MFJ, tingkat kredit 50% berlaku jika penghasilan Anda di bawah $ 38.500.

Karena kontribusi maksimum untuk kredit adalah $ 2.000, dan tingkat kredit maksimum adalah 50%, kredit maksimum yang diijinkan adalah $ 1.000, atau $ 2.000 jika Anda MFJ dan Anda dan pasangan Anda membuat kontribusi yang memenuhi syarat.

Kiat pro: Perangkat lunak persiapan pajak dari perusahaan seperti Blok H&R akan membantu membimbing Anda melalui proses mengklaim kredit kontribusi tabungan pensiun yang mungkin Anda berhak.

Kata terakhir

Menabung untuk pensiun tidak mudah, tetapi Kredit Saver membuatnya lebih enak. Jika Anda memberikan kontribusi yang dapat dikurangkan dari $ 2.000 ke IRA tradisional, itu menurunkan penghasilan kena pajak Anda sebesar $ 2.000. Jika Anda berada di braket pajak 22%, itu bisa menghemat $ 440 dalam kewajiban pajak. Kemudian, jika Anda memenuhi syarat untuk Kredit Saver, itu bisa menurunkan kewajiban pajak Anda dengan $ 1.000.

Jadi, pada dasarnya, Anda memiliki pengembalian hampir segera $ 1.440 pada investasi $ 2.000. Di mana lagi Anda dapat berinvestasi $ 2.000 dan mendapatkan pengembalian 72%?

Untuk bantuan dengan masalah lain, lihat Panduan Pajak lengkap kami.

Sudahkah Anda menggunakan Kredit Saver sebelumnya? Kredit lain mana yang akan Anda rekomendasikan?