Apa itu Rencana Tabungan Hemat Federal Roth (TSP)

TSP menawarkan penghematan dan pajak yang serupa dengan rencana tradisional 401k. Anda dapat berkontribusi hingga $ 16.500 dari pendapatan sebelum pajak jika Anda berusia di bawah 50 tahun, atau $ 22.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Jumlah yang Anda berkontribusi plus dana pendamping yang disetor oleh pemerintah mengakumulasi bebas pajak hingga Anda menarik dana selama pensiun (didefinisikan sebagai usia 59 1/2 untuk tujuan pajak). Pada titik ini, seluruh penarikan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa.

Namun, beberapa karyawan lebih suka model Roth, di mana kontribusi dikenai pajak, tetapi penarikan bebas pajak. Untungnya bagi para investor ini, opsi pensiun baru segera tersedia bagi karyawan Federal yang disebut TSP Roth.

Roth 401k

Selama beberapa tahun terakhir, semakin banyak rencana pensiun yang disponsori perusahaan mulai menawarkan opsi Roth 401k sebagai alternatif dari rencana 401k yang ditangguhkan pajak. Berbeda dengan 401k tradisional, alternatif Roth memungkinkan investor untuk berkontribusi setelah pajak untuk dana. Akibatnya, semua penarikan pada saat pensiun sepenuhnya bebas pajak.

Munculnya Roth 401k telah membuat banyak investor bertanya-tanya apakah mereka harus membuang 401k tradisional mereka demi opsi Roth atau, paling tidak, memindahkan sebagian dana mereka ke Roth 401k..

Paket Hemat Hemat untuk Menawarkan Opsi Roth pada 2012

Sebagai hasil dari Undang-Undang Peningkatan Rencana Penghematan Thrift tahun 2009, opsi Roth TSP akan tersedia pada kuartal kedua 2012, dan investor TSP akan segera disajikan dengan pilihan yang sama seperti Roth 401k.

Haruskah mereka menyumbangkan dana untuk TSP Roth atau TSP pajak tangguhan tradisional? Pertimbangan cermat dari faktor-faktor berikut akan membantu investor TSP memutuskan jenis rencana mana yang terbaik untuk mereka.

Keuntungan dari Roth TSP

Lebih dari TSP Tradisional

Manfaat utama dari opsi TSP Roth adalah memungkinkan investor melakukan penarikan bebas pajak setelah pensiun. Ini sangat ideal jika Anda khawatir tentang tarif pajak di masa depan, berpikir Anda akan berada di golongan pajak penghasilan yang lebih tinggi selama pensiun, atau jika Anda masih muda dan memiliki bertahun-tahun untuk mendapatkan keuntungan dalam portofolio pensiun Anda..
Selanjutnya, ada fleksibilitas yang lebih besar mengenai penarikan kontribusi Roth daripada kontribusi TSP tradisional. Misalnya, Anda dapat menarik kontribusi Roth kapan saja, denda dan bebas pajak.

Lebih dari Roth IRA

Jika Roth IRA memiliki perlakuan pajak yang sama, mengapa investor tidak boleh memilih ini saja dari pada Roth TSP?

Pertama, Roth TSP memungkinkan batas kontribusi tahunan maksimum $ 16.500, sedangkan Roth IRA hanya memungkinkan kontribusi tahunan maksimum $ 5.000.
Kedua, tidak ada batasan penghasilan untuk Roth TSP, dan dengan Roth TSP, Anda memenuhi syarat untuk mencocokkan kontribusi pemberi kerja berdasarkan kontribusi Anda sendiri. Kontribusi pemberi kerja pada dasarnya adalah uang "gratis" yang hanya dapat dikumpulkan melalui rencana pensiun yang disponsori majikan.
Akhirnya, karena opsi investasi TSP membanggakan beberapa rasio pengeluaran terendah di industri, Roth TSP mungkin akan lebih murah daripada Roth IRA, yang berarti lebih banyak uang untuk Anda saat pensiun.

Kerugian dari Roth TSP

Ada dua kelemahan utama pada Roth TSP dibandingkan dengan TSP tradisional.

Pertama, untuk investor berpenghasilan tinggi, TSP tradisional mungkin lebih masuk akal karena memberikan mereka keringanan pajak jangka pendek yang signifikan. Bagi para investor ini, keringanan pajak jangka pendek mungkin lebih besar daripada manfaat yang akan mereka terima dari penarikan pensiun bebas pajak yang ditawarkan oleh opsi Roth TSP. Tentu saja, peringatannya adalah bahwa jika investor menghasilkan pengembalian yang signifikan atas investasi mereka selama Roth TSP, mereka akan membayar pajak untuk itu juga.
Kedua, kontribusi yang cocok yang didanai perusahaan dan tidak akan berubah karena fitur Roth. Ini artinya mereka masih akan ditangguhkan pajak; pajak penghasilan biasa akan jatuh tempo pada saat penarikan mereka dan penarikan keuntungan terkait mereka selama pensiun, meskipun kontribusi Anda dan keuntungan terkaitnya akan bebas pajak. Ini juga berarti bahwa kontribusi dolar Anda ke dalam rencana masih menentukan kontribusi majikan Anda.

Misalnya, jika Anda memilih untuk berkontribusi lebih sedikit ke opsi Roth untuk membayar pajak yang harus Anda bayar untuk kontribusi tersebut, kecocokan majikan Anda juga akan kurang dari apa yang seharusnya Anda kontribusikan ke TSP tradisional. Dengan kata lain, Anda harus menimbang manfaat pajak terhadap potensi kerugian yang mungkin Anda alami dari kontribusi Roth yang lebih rendah dan dengan demikian mengurangi kecocokan majikan. Yang mengatakan, jika Anda berkontribusi maksimum tahunan ke Roth TSP, Anda masih akan menerima pertandingan maksimum majikan Anda.

Siapa yang Harus Berpartisipasi dalam Roth TSP

Apakah Anda harus berpartisipasi atau tidak dalam Roth TSP akan tergantung terutama pada bagaimana perasaan Anda tentang pengurangan pajak sekarang vs bebas pajak nanti, dan bagaimana pengaruhnya terhadap Anda. Rencana Roth sering ideal untuk investor yang lebih muda yang memiliki bertahun-tahun untuk mendapatkan penghasilan pensiun, yang sering berada dalam kelompok pajak rendah, dan yang mampu membayar pajak penghasilan atas kontribusi sekarang.

Roth TSP, seperti Roth 401k, juga ideal untuk investor yang pendapatannya membuat mereka tidak memenuhi syarat untuk membuka Roth IRA, atau bagi investor yang sudah berkontribusi ke Roth IRA tetapi yang ingin berkontribusi lebih banyak. Untuk grup yang terakhir ini, mungkin masuk akal untuk mengarahkan kontribusi Roth IRA ke Roth TSP untuk memanfaatkan pertandingan pemerintah. Roth TSP juga dapat menjadi kendaraan yang baik untuk mendiversifikasi risiko pajak dalam portofolio pensiun terutama pajak tangguhan.

Kata terakhir

Roth TSP telah lama ditunggu oleh karyawan Federal. Sekarang sudah mendekati, itu adalah opsi penting untuk dipertimbangkan sebagai cara untuk mendiversifikasi dana pensiun seseorang.

Apa pendapat Anda tentang Rencana Penghematan Roth Thrift? Apakah Anda berencana untuk berpartisipasi begitu ditawarkan?