Apa Yang Terjadi Jika Anda Melewati Batas Waktu Pajak? - Hukuman untuk Mengajukan Keterlambatan

Anda tidak mengajukan pengembalian pajak Anda. Anda bahkan tidak meminta ekstensi. Sekarang, Anda tidak tahu harus berbuat apa.

Pertama, jangan panik. Agen Khusus IRS tidak akan menyerbu rumah Anda. Tetapi penting untuk mematuhi sesegera mungkin. Berikut adalah beberapa saran untuk melakukan hal itu, apakah Anda berutang pengembalian uang atau Anda berhutang pajak kepada IRS.

Jika Anda Harus Dikembalikan

Jika Anda berutang pengembalian uang dari IRS, tidak ada penalti untuk pengembalian terlambat. Tetapi itu tidak berarti Anda harus meluangkan waktu.

Anda memiliki tiga tahun sejak tanggal jatuh tempo pengembalian untuk mengklaim pengembalian pajak karena pemotongan pajak, taksiran pajak yang dibayarkan, atau kredit yang dapat dikembalikan. Itu berarti bahwa untuk pengembalian 2018, jendela ditutup pada 15 April 2022. Setelah tiga tahun, pengembalian uang yang tidak diklaim menjadi milik Departemen Keuangan AS.

Pikirkan Anda tidak akan pernah menunda-nunda kewajiban pengajuan pajak Anda begitu lama? Lebih dari satu juta orang melakukannya setiap tahun. Setiap tahun, IRS melakukan desakan media untuk mematuhi tuntutan para pelanggar hukum dengan mengumumkan miliaran dolar dalam pengembalian uang yang tidak diklaim, yang wajib dibayar oleh pembayar pajak. Pada bulan Maret 2019, agensi memiliki pengembalian pajak penghasilan dengan total hampir $ 1,4 miliar menunggu sekitar 1,2 juta wajib pajak yang tidak mengajukan Formulir 2015 1040. IRS memperkirakan pengembalian rata-rata sekitar $ 879.

Sementara tenggat waktu itu mungkin tampak jauh dari sekarang, tenggat waktu pengajuan pajak 2019 akan segera tiba. Merupakan ide bagus untuk mengembalikan pengembalian 2018 Anda sekarang sebelum kewajiban pajak Anda mulai menumpuk. Mulailah mengajukan pajak Anda hari ini menggunakan perangkat lunak pajak dari Blok H&R dan klaim pengembalian uang yang Anda miliki.

Jika Anda Berutang Pajak

Jika Anda bukan salah satu pembayar pajak yang beruntung yang mengharapkan pengembalian uang, akan lebih penting untuk segera melaporkan pajak Anda. Setiap hari pengembalian Anda menunggak, IRS membebankan biaya penalti dan bunga pada saldo yang jatuh tempo. Ada tiga jenis hukuman yang mungkin harus Anda bayar.

1. Gagal Mengajukan Denda

Ketika Anda tidak mengajukan pengembalian pajak federal Anda pada tanggal jatuh tempo, IRS menagih kegagalan untuk mengajukan denda. Denda adalah 5% dari pajak yang belum dibayarkan, tetapi dikurangi dengan jumlah kegagalan membayar penalti untuk bulan apa pun di mana kedua penalti berlaku (lebih lanjut tentang kegagalan membayar penalti di bawah). Kegagalan untuk membayar denda berlaku untuk setiap bulan penuh atau bagian dari bulan dimana pengembalian Anda terlambat hingga lima bulan. Jika pengembalian Anda kurang dari 30 hari terlambat, Anda masih akan dikenakan penalti sebulan penuh.

IRS juga memiliki hukuman keterlambatan pengajuan minimum ketika pengembalian diajukan lebih dari 60 hari setelah tanggal jatuh tempo. Denda minimum adalah lebih rendah dari:

• 100% pajak yang harus Anda laporkan untuk pengembalian yang tidak Anda bayar tepat waktu
• Jumlah dolar tertentu yang disesuaikan setiap tahun untuk inflasi (untuk pengembalian yang jatuh tempo antara 1 Januari 2018 dan 31 Desember 2019, hukuman minimum adalah $ 210; pada 1 Januari 2020, ia meningkat menjadi $ 215)

2. Gagal Membayar Denda

Ketika Anda tidak membayar pajak yang dilaporkan pada pengembalian Anda sepenuhnya pada tanggal jatuh tempo 15 April, IRS menagih kegagalan membayar penalti. Denda adalah 0,5% dari pajak yang tidak dibayarkan pada tanggal jatuh tempo. Denda ini berlaku setiap bulan atau bagian dari sebulan bahwa pembayaran Anda terlambat sampai tagihan pajak Anda dibayar penuh atau sampai denda mencapai 25% dari pajak terutang.

Misalnya, Anda mengajukan pengembalian 2018 yang jatuh tempo pada 15 April 2019 pada 30 Mei 2019, dan pengembalian Anda memiliki saldo jatuh tempo sebesar $ 500, yang Anda bayar pada tanggal yang sama. IRS akan menagih kegagalan untuk mengajukan dan kegagalan membayar penalti selama dua bulan (April dan Mei). Hukuman akan dihitung sebagai berikut:

3. Kegagalan Membayar Pajak Taksiran yang Tepat

Jika Anda diharuskan untuk membuat taksiran pembayaran pajak dan entah tidak membayarnya atau membayar kurang dari yang seharusnya, IRS juga dapat membebankan taksiran denda pajak. Taksiran pembayaran pajak umumnya diperlukan jika Anda berharap berutang setidaknya $ 1.000 setelah mengurangi pemotongan dan kredit yang dapat dikembalikan. Taksiran denda pajak dihitung secara terpisah untuk setiap angsuran yang diperlukan menggunakan Formulir 2210.

Selain hukuman yang tercantum di atas, IRS dapat membebankan bunga atas jumlah yang harus dibayarkan dan hukuman keterlambatan pengarsipan. Tingkat bunga adalah tingkat jangka pendek federal ditambah 3%. Nilai ini ditetapkan setiap tiga bulan; untuk kuartal kedua 2019, ini 6%. Senyawa bunga setiap hari.

Dalam beberapa keadaan, IRS akan mengesampingkan estimasi denda pajak pada pelanggaran pertama. Agar memenuhi syarat untuk Pengurangan Denda Pertama Kali, Anda harus memenuhi tiga kriteria berikut:

• Anda tidak diharuskan mengajukan pengembalian pajak atau tidak memiliki penalti selama tiga tahun pajak terakhir
• Anda mengajukan semua SPT yang saat ini diperlukan atau mengajukan perpanjangan waktu untuk mengajukan
• Anda membayar, atau mengatur untuk membayar, pajak yang jatuh tempo

Biasanya, IRS tidak akan menghapuskan bunga atas pembayaran yang telah lewat jatuh tempo, tetapi bunga yang dikenakan pada penalti keterlambatan pengajuan akan dihapus jika penalti dilepaskan..

Beberapa pembayar pajak secara keliru menghindari mengajukan pengembalian pajak karena mereka tidak dapat membayar pajak yang harus mereka bayar, tetapi hukuman dan bunga bertambah sejak tanggal pengembaliannya, tidak masalah ketika Anda mengajukan. Untuk alasan itu, ide yang baik untuk mengajukan pengembalian Anda, membayar sebanyak yang Anda bisa, dan mencari opsi pembayaran untuk saldo.

Cara Mengajukan Pajak Terlambat

Alasan kehilangan batas waktu pengajuan pajak sangat beragam seperti pembayar pajak itu sendiri, tetapi berikut adalah beberapa alasan umum mengapa Anda mungkin terlambat mengajukan pengembalian, serta kiat untuk mengatasinya.

Jika Anda Tidak Dapat Membayar Seorang Profesional Pajak

Untuk semua kecuali pengembalian pajak yang paling sederhana, mengisi formulir pajak dengan tangan adalah mimpi buruk. Anda harus menavigasi instruksi yang membingungkan, dan Anda berisiko memasukkan informasi pada jalur yang salah atau membuat kesalahan perhitungan.

Menyewa seorang profesional pajak bisa mahal, dan perangkat lunak persiapan pajak online biasanya disertai dengan biaya. Untungnya, sejumlah program perangkat lunak pajak online gratis tersedia. Dua yang paling terkenal adalah Blok H&R dan TurboTax. Masing-masing memiliki aturan dan batasan sendiri tentang siapa yang memenuhi syarat untuk pengarsipan gratis, jadi periksa daftar perangkat lunak dan layanan persiapan pajak online gratis ini untuk menemukan yang tepat untuk Anda.

Jika Anda Tidak Dapat Menemukan W-2 Anda atau Formulir Pajak Lainnya

Apakah Anda kehilangan W-2 dan dokumen pajak lainnya, mungkin saat bepergian, banjir, atau kebakaran? Jika demikian, Anda bisa mendapatkan detail untuk semua pendapatan dan potongan yang dilaporkan ke IRS dengan memesan Transkrip Upah dan Pendapatan. Transkrip ini mencakup data dari pengembalian informasi yang diterima IRS atas nama Anda, seperti W-2s, 1099s, dan 1098s. Informasi ini tersedia hingga 10 tahun.

Jika Anda kehilangan informasi tentang taksiran pembayaran pajak yang Anda lakukan, Anda bisa mendapatkan informasi ini dengan meminta Transkrip Akun Pajak, yang mencakup semua pembayaran yang diterapkan ke akun Anda, termasuk taksiran pembayaran, pemotongan, dan kelebihan pembayaran dari pengembalian tahun-tahun sebelumnya..

Anda dapat meminta Transkrip Upah dan Pendapatan dan Transkrip Akun Pajak dengan menggunakan alat Dapatkan Transkrip di situs web IRS atau mengisi Formulir 4506-T.

Sayangnya, transkrip ini mungkin tidak menyertakan semua potongan yang tersedia yang biasanya Anda klaim pada saat Anda kembali. Lagipula, IRS hanya memiliki pemasukan dan pengurangan yang dilaporkan padanya. Agensi tidak tahu berapa banyak yang Anda sumbangkan untuk amal tahun lalu atau apakah Anda memiliki biaya medis yang signifikan. Anda mungkin perlu meminta organisasi nirlaba yang Anda donasi untuk mendapatkan duplikat kwitansi atau mendapatkan riwayat akun Anda dari kantor dokter Anda untuk itu. Namun, transkrip ini merupakan awal yang baik untuk menciptakan kembali dokumentasi pajak Anda.

Jika Anda Berutang Lebih Dari Yang Dapat Anda Bayarkan

Perlu diulang: Menghindari pengajuan pajak karena Anda tidak mampu membayar pajak karena bukan langkah cerdas. Itu hanya akan menghasilkan Anda karena gagal untuk mengajukan hukuman di atas hukuman dan bunga lainnya. Ajukan sesegera mungkin, bayarlah sebanyak mungkin dengan pengembalian Anda, dan kemudian cari opsi untuk berurusan dengan utang pajak Anda.

Kata terakhir

Pengembalian pajak yang bermasalah dapat memiliki berbagai konsekuensi. Pengembalian pajak yang tidak diklaim pada dasarnya adalah pinjaman tanpa bunga atau hadiah kepada IRS. Hukuman dan bunga dapat mengambil lebih banyak uang dari yang diperlukan dari kantong Anda, dan tindakan pengumpulan IRS dapat mengakibatkan rekening bank Anda atau upah dipungut. Ini juga dapat menghalangi kemampuan Anda untuk mendapatkan hipotek, pinjaman bisnis, atau bantuan keuangan federal.

Tidak ada yang suka berurusan dengan pengajuan pajak dan mengirim uang mereka dengan susah payah ke IRS, tetapi hukum mengharuskan Anda untuk mengajukan pengembalian setiap tahun bahwa Anda memiliki persyaratan pengajuan. Jadi ajukan pengembalian pajak Anda dan kembalilah ke performa yang baik dengan IRS. Ketika datang ke pajak, selalu lebih baik untuk mengatasi masalah lebih cepat daripada nanti.

Apakah Anda melewatkan batas waktu pengajuan pajak? Apa yang mencegah Anda dari mengajukan pengembalian?