Apa itu 403 (b) Program Pensiun - Kontribusi, Penarikan & Pajak

A 403 (b) sangat mirip dengan 401 (k). Kedua akun pensiun ditangguhkan pajak, yang berarti bahwa Anda tidak harus membayar pajak atas uang yang Anda setorkan, meskipun Anda harus membayar pajak atas uang tersebut ketika Anda menariknya. Bergantung pada bagaimana atasan Anda membuat akun, Anda mungkin juga dapat berkontribusi secara simultan ke Roth 403 (b), yang memungkinkan Anda berkontribusi pada basis setelah pajak dan menghindari membayar pajak atas penarikan..

Yang membedakan 403 (b) dari 401 (k) adalah bahwa hanya karyawan organisasi nirlaba, sekolah, dan organisasi bebas pajak lainnya yang dapat memilikinya. Umumnya juga lebih sulit dan mahal untuk mengelola 403 (b), itulah mengapa organisasi nirlaba diizinkan untuk menggunakannya.

Pertanyaan Umum Mengenai 403 (b) Paket Pensiun

Berapa Banyak yang Saya Dapat Berkontribusi?

Pada 2012, Anda dapat berkontribusi hingga $ 17.000 hingga 403 (b) Anda, dan jika Anda berusia di atas 50 tahun, Anda dapat menyumbang tambahan $ 5.000 dengan total $ 22.000. Dalam sebagian besar keadaan, Anda harus berkontribusi untuk 403 (b) Anda dengan pengurangan gaji dari gaji Anda.

Sebagai bonus tambahan, jika Anda memiliki 15 tahun layanan atau lebih dengan majikan Anda saat ini dan berkontribusi rata-rata $ 5.000 atau kurang per tahun, Anda dapat berkontribusi tambahan $ 3.000 selama tahun tersebut. Jumlah tambahan ini terbatas hingga $ 15.000 selama bertahun-tahun setelah Anda mulai mengejar.

Apa Yang Dapat Saya 403 (b) Kontribusi Diinvestasikan Dalam?

Tempat kerja Anda mungkin memiliki kontrak dengan perusahaan jasa keuangan tertentu, seperti TIAA-CREF atau Fidelity, untuk mengelola 403 Anda (b). Pilihan investasi Anda bervariasi tergantung pada apa yang tersedia di masing-masing perusahaan, tetapi umumnya, Anda memiliki berbagai reksa dana dan produk anuitas untuk dipilih. Namun, Anda tidak dapat berinvestasi langsung dalam saham atau obligasi menggunakan 403 (b).

Kapan Saya Dapat Menarik Kontribusi Saya?

Biasanya, Anda harus menunggu hingga Anda 59 1/2 untuk menarik kontribusi tanpa penalti jika Anda masih bekerja. Namun, jika Anda pensiun pada usia 55 tahun atau lebih, Anda mungkin dapat melakukan penarikan tanpa penalti. Kalau tidak, hukumannya sama dengan 10% dari jumlah yang ditarik lebih awal, dan Anda membayarnya ketika Anda mengajukan pajak pada tahun berikutnya.

Setelah Anda cukup umur untuk memenuhi syarat, Anda dapat menarik sebanyak yang Anda inginkan, tetapi Anda harus menarik setidaknya jumlah minimum setiap tahun setelah Anda mencapai 70 1/2. Jumlah penarikan minimum didasarkan pada total saldo akun dan usia Anda, dan jika Anda tidak menariknya, Anda bisa dikenai sanksi IRS yang berat..

Bisakah Saya Meminjam Terhadap 403 (b)?

Ya, tergantung pada aturan perusahaan jasa keuangan tertentu yang memegang akun Anda. IRS mewajibkan pinjaman dibatasi hingga yang lebih kecil yaitu $ 50.000 atau setengah dari nilai akun, tetapi penyedia layanan mungkin memiliki batas yang lebih rendah dari itu. Tidak semua perusahaan jasa keuangan mengizinkan pinjaman, dan tingkat bunga ditentukan oleh perusahaan berdasarkan tingkat bunga saat ini.

Pinjaman harus dilunasi dalam waktu lima tahun, dan bisa ada konsekuensi pajak yang serius jika Anda gagal membayar pinjaman. Perusahaan jasa keuangan Anda memperlakukannya sebagai penarikan awal, yang berarti bahwa jumlah tersebut dikenakan pajak penghasilan dan denda 10% distribusi awal.

Berapa Banyak Pajak Akan Saya Berutang pada Penarikan Saya?

Jika Anda menarik uang setelah pensiun, Anda akan berhutang pajak penghasilan pada uang itu. Penarikan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, jadi berapa banyak Anda berutang tergantung pada penghasilan lain yang Anda miliki untuk tahun itu. Menambahkan penarikan itu ke penghasilan Anda yang lain dapat berarti penarikan dikenakan pajak pada golongan pajak yang lebih tinggi daripada sisa penghasilan Anda.

Jika Anda menarik lebih awal, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas penarikan tersebut, ditambah denda tambahan 10%. Dan jika Anda menarik sedikit, Anda mungkin ingin membayar taksiran pajak sebelumnya untuk menghindari terkena hukuman penalti yang kurang bayar.

Selain itu, Anda akan berhutang hukuman terpisah jika Anda tidak menarik jumlah minimum yang dipersyaratkan jika Anda berusia di atas 70 1/2.

Apa yang Terjadi pada 403 Saya (b) Jika Saya Mendapat Pekerjaan Baru?

Sama seperti 401 (k), Anda dapat mentransfer 403 (b) ke IRA tradisional saat Anda meninggalkan pekerjaan. Anda juga dapat memilih untuk membiarkannya di tempatnya, meskipun Anda mungkin terpaksa memindahkannya jika saldo kurang dari $ 5.000.

Jika majikan baru Anda juga menawarkan 403 (b), Anda cukup mentransfer uang dari 403 lama Anda (b) langsung ke yang baru.

Apa itu Penarikan Kesulitan?

Dalam keadaan serius tertentu, sebagian besar perusahaan jasa keuangan mengizinkan Anda melakukan penarikan kesulitan. Ini adalah penarikan awal yang dilakukan saat Anda masih bekerja - bukan pinjaman. Misalnya, jika Anda perlu menggunakan sebagian uang di 403 Anda (b) untuk keadaan darurat dan tidak memiliki aset lain yang tersedia untuk Anda, pengecualian seperti itu dapat dibuat. Namun, Anda tetap harus membayar pajak penghasilan reguler dan denda penarikan awal 10% atas uang itu apa pun yang terjadi.

Situasi-situasi ini termasuk:

Biaya pengobatan besar yang tidak dapat diganti untuk diri sendiri, pasangan, atau tanggungan Anda
Uang muka di tempat tinggal utama
Uang sekolah atau biaya pendidikan tinggi yang jatuh tempo dalam 12 bulan ke depan
Penggusuran atau penyitaan di rumah Anda

Namun, perusahaan layanan tidak diharuskan untuk mengizinkan distribusi ini bahkan jika Anda memenuhi kriteria, dan mereka mungkin memerlukan sertifikasi bahwa Anda tidak memiliki aset lain dan bahwa kesulitannya nyata.

Dapatkah saya juga menggunakan IRA?

Anda dapat berkontribusi untuk IRA selain berkontribusi ke 403 (b). Tidak ada batasan untuk memiliki kedua jenis akun dan berkontribusi untuk keduanya di tahun yang sama.

Kata terakhir

Untuk memaksimalkan penghematan pada 403 (b) Anda, berinvestasi dalam reksa dana yang sesuai dengan toleransi risiko Anda dan situasi pribadi. Misalnya, jika Anda adalah investor muda dan agresif, dana pertumbuhan kecil dapat ideal untuk portofolio Anda.

Di sisi lain, jika Anda hampir memasuki masa pensiun, Anda mungkin ingin bermain lebih aman dengan mengalokasikan sebagian dari tabungan Anda ke obligasi melalui reksa dana obligasi atau dengan berinvestasi dalam anuitas tetap. Tapi intinya, jangan biarkan detailnya mengintimidasi Anda. Tingkatkan kontribusi Anda, jika mungkin, atau mulai menabung jika Anda belum. Bagaimanapun, Anda akan menghargai upaya ekstra saat Anda pensiun.

Apa pengalaman Anda dengan akun 403 (b)?

(kredit foto: Bigstock)