Apa itu Formulir Pajak 1099 IRS - 1099-INT, 1099-R, SSA-1099 Varian

Formulir IRS 1099 mencakup banyak jenis pendapatan selain upah, gaji, dan tip. Karena Anda tidak perlu mengirimkan salinan 1099 dengan formulir 1040 saat Anda mengajukan di atas kertas, Anda biasanya hanya menerima satu atau dua konsep dari formulir ini..

Meskipun ada hampir dua lusin variasi pada formulir 1099, yang paling umum adalah 1099-INT, 1099-R, dan SSA-1099. Versi lain yang sering Anda lihat adalah 1099-MISC, yang digunakan bisnis untuk pembayaran yang tidak termasuk dalam kategori 1099 lainnya.

Mengapa Anda membutuhkan tiga bentuk utama ini?

1099-INT: Pendapatan Bunga

Anda akan menerima 1099-INT dari bank atau broker Anda (jika Anda memiliki akun reksa dana) jika Anda mendapatkan bunga lebih dari $ 10 tahun lalu pada semua akun Anda digabungkan. Banyak bank sekarang menggunakan formulir 1099-INT online, jadi jika Anda tidak yakin apakah Anda mendapatkan lebih dari $ 10 selama tahun ini, periksa situs web bank Anda untuk melihat apakah mereka memiliki 1099-INT yang tersedia untuk Anda unduh.

Jika Anda membayar penalti penarikan awal, seperti mencairkan CD lebih awal, hukuman itu akan muncul pada 1099-INT Anda, dan itu dapat dikurangkan pada 1040 Anda pada baris 30. Tidak perlu itemisasi!

1099-R: Distribusi dari Akun Pensiun

Jika Anda memindahkan uang ke dalam rekening pensiun Anda, itu akan muncul pada 1099-R. Beberapa aktivitas reguler yang memicu 1099-Rs adalah:

Berguling 401k dari pekerjaan lama
Memindahkan uang dari IRA tradisional ke Roth IRA
Mengambil distribusi awal untuk membeli rumah
Cukup menarik setelah pensiun

Jangan khawatir jika Anda mendapatkan formulir pajak saat Anda pikir Anda belum harus membayar pajak. Sementara kotak 1 menunjukkan jumlah total yang Anda pindahkan atau telah dicairkan, kotak 2a akan memberi tahu Anda berapa banyak yang tidak kena pajak, dan kotak 2b akan memberi tahu Anda berapa banyak yang mungkin dikenakan pajak tergantung pada situasi Anda. Program perangkat lunak persiapan pajak yang bagus seperti TurboTax akan membantu Anda mengetahuinya dengan mudah.

Jika Anda memilih memiliki uang yang dipotong untuk pajak federal, kotak 4 akan menunjukkan berapa banyak yang dipotong, dan itu akan dikreditkan terhadap total kewajiban pajak Anda. Kotak 7 umumnya akan memiliki kode yang merujuk pada jenis penarikan itu, jadi periksa instruksi formulir 1099-R untuk memastikan bahwa itulah yang Anda harapkan. Jika menurut Anda itu tidak akurat, hubungi perusahaan yang mengeluarkannya dan minta penjelasan, atau formulir yang direvisi.

SSA-1099: Manfaat Jaminan Sosial

Setelah Anda mencapai usia pensiun dan telah memilih untuk mulai menerima tunjangan Jaminan Sosial Anda, Anda akan menerima formulir SSA-1099 setiap tahun yang merinci dengan tepat berapa banyak Anda dikirim dalam Jaminan Sosial, berapa banyak pajak federal yang dipotong, dan berapa banyak yang harus Anda bayar dari tahun lalu (jika Anda menerima lebih banyak manfaat daripada yang berhak Anda dapatkan di tahun sebelumnya). Formulir ini penting karena beberapa manfaat ini mungkin dikenakan pajak jika Anda memiliki penghasilan dari sumber lain.

Varian Formulir 1099 Lainnya

1099-A: Akuisisi atau Pengabaian Properti Aman
1099-B: Hasil dari Transaksi Pialang dan Barter
1099-C: Pembatalan Utang
1099-CAP: Perubahan Kontrol Perusahaan dan Struktur Modal
1099-G: Pembayaran Pemerintah
1099-H: Pembayaran Uang Muka Asuransi Kesehatan
1099-LTC: Manfaat Perawatan Jangka Panjang
1099-OID: Diskon Edisi Asli
1099-PATR: Distribusi Kena Pajak Diterima dari Koperasi
1099-Q: Pembayaran dari Program Pendidikan Berkualitas
1099-S: Hasil dari Transaksi Real Estat
1099-SA: Distribusi dari HSA, Archer MSA, atau Medicare Advantage MSA
1042-S: Pendapatan Sumber A.S. Orang Asing
SSA-1042S: Pernyataan Manfaat Jaminan Sosial untuk Warga Non-residen
RRB-1099: Pembayaran oleh Dewan Pensiun Kereta Api
RRB-1099R: Pendapatan Pensiun dan Anuitas oleh Dewan Pensiun Kereta Api
RRB-1042S: Pembayaran oleh Dewan Pensiun Kereta Api untuk Warga Non-residen
W-2G: Kemenangan Perjudian Tertentu