6 Tips untuk Pasangan Pasangan Suami Istri yang Belum Menikah untuk Mengurangi Pajak Mereka
Apa pun motivasinya, jika Anda bagian dari pasangan yang belum menikah, adalah ide yang baik untuk membiasakan diri dengan cara-cara kode pajak berdampak pada Anda dan bagaimana Anda dapat mengurangi beban pajak Anda.
Bagaimana Pasangan yang Belum Menikah Dapat Mengurangi Tagihan Pajak Mereka
Kode pajak memberikan beberapa keuntungan bagi pasangan menikah yang tidak dimiliki pasangan yang belum menikah, tetapi Anda mungkin dapat menurunkan tagihan pajak dan mengambil manfaat dari tips berikut.
1. Alokasikan Tanggungan dengan Bijaksana
Apakah Anda punya anak yang Anda dukung bersama? Mitra yang berpenghasilan lebih tinggi dapat memperoleh keringanan pajak yang lebih besar dengan mengklaim kepala rumah tangga yang mengajukan status dan mengklaim anak-anak sebagai tanggungan.
Ingatlah bahwa IRS tidak memungkinkan Anda untuk mengklaim anak-anak pasangan Anda sebagai anak Anda sendiri kecuali mereka memenuhi syarat sebagai tanggungan. Jadi jika seorang anak secara biologis atau legal hanya dimiliki oleh satu pasangan, yang lain harus menyediakan hampir semua dukungan anak untuk mengklaim mereka sebagai tanggungan. Jika kedua orang tua terdaftar pada akta kelahiran anak atau catatan adopsi, salah satu pasangan dapat mengklaim anak sebagai pengurang jika mereka mendukung anak secara finansial..
Anda juga dapat "menetapkan" anak-anak Anda sebagai tanggungan untuk salah satu pasangan asalkan Anda berdua bekerja dan keduanya terdaftar sebagai orang tua. Ini berlaku ketika satu pasangan memiliki penghasilan yang sangat sedikit dan karenanya tidak berutang banyak pajak - misalnya, jika satu pasangan adalah orang tua yang tinggal di rumah. Dengan kata lain, tidak ada gunanya "membuang-buang" tunjangan pajak ketika pasangan itu akan membayar sedikit pajak.
Di sisi lain, karena jumlah kredit turun untuk pembayar pajak dengan pendapatan bruto disesuaikan lebih tinggi (AGI), mungkin masuk akal bagi mitra berpenghasilan tinggi untuk melupakan kredit dan meneruskannya kepada orang tua lain jika menghasilkan kredit lebih besar.
Ingat, Anda harus memiliki anak yang tinggal di rumah Anda untuk mengajukan sebagai kepala rumah tangga, dan Anda harus membayar biaya perawatan anak untuk memungkinkan Anda mengklaim anak dan kredit perawatan tanggungan. Jadi, jika Anda memiliki pasangan yang tinggal di rumah dan tidak memiliki anak kecil, Anda berdua harus mengajukan sebagai lajang.
2. Manfaatkan Pengurangan Bunga Hipotek
Jika Anda dan pasangan memiliki rumah bersama, keduanya terdaftar pada hipotek, dan keduanya membayar uang ke sana, Anda dapat memilih apakah akan membagi pengurangan bunga hipotek atau mengalokasikannya kepada mitra yang terdaftar sebagai peminjam utama hipotek..
Perlu diingat bahwa IRS mengharapkan mitra yang nomor Jaminan Sosialnya muncul di Formulir 1098 yang dikirim oleh perusahaan hipotek untuk mengurangi bunga hipotek. Jika mitra lain mengklaim potongan bunga hipotek atau sebagian, harapkan mendapat surat dari IRS yang mempertanyakan pemotongan tersebut. Anda mungkin harus menanggapi pemberitahuan IRS dan mengirim dokumentasi yang mendukung deduksi Anda. Jika Anda bekerja dengan petugas pajak profesional, mereka mungkin dapat melaporkan minat dengan cara yang akan menghindari kebingungan IRS.
Juga, perlu diingat bahwa bunga hipotek adalah pengurangan yang diperinci. Anda dapat merinci pengurangan atau mengklaim pengurangan standar, mana saja yang memberi Anda manfaat pajak yang lebih baik. Untuk 2019, pengurangan standar adalah $ 12.200 untuk pelapor tunggal. Bergantung pada jumlah total potongan Anda - termasuk hal-hal seperti biaya pengobatan, bunga hipotek, pajak negara bagian dan lokal, dan potongan amal - Anda mungkin lebih baik mengklaim pengurangan standar.
3. Membagi Keuntungan Saat Anda Menjual Rumah Anda
Sudahkah Anda menjual rumah yang Anda dan pasangan miliki bersama? Wajib pajak tunggal diizinkan untuk mengecualikan keuntungan hingga $ 250.000 dari penjualan tempat tinggal utama dari pendapatan mereka.
Sebagai contoh, katakanlah Anda dan pasangan Anda membeli rumah pada tahun 2011 sebesar $ 150.000 dan menjualnya dengan $ 650.000 pada tahun 2019. Setiap mitra dapat mengklaim $ 250.000 dari $ 500.000 keuntungan penjualan dan tidak membayar pajak atas transaksi.
Tentu saja, seperti halnya keringanan pajak, ada aturan yang harus Anda perhatikan. Agar memenuhi syarat untuk pengecualian, Anda harus memiliki rumah dan menggunakannya sebagai tempat tinggal utama Anda setidaknya selama dua dari lima tahun sebelum penjualan..
Selain itu, Anda tidak dapat memanfaatkan pengecualian jika Anda mengecualikan keuntungan dari penjualan rumah lain selama dua tahun sebelum penjualan rumah. Lihat Publikasi 523 untuk aturan dan batasan lengkap.
4. Jangan Lupa Tentang Kredit Adopsi
Orang tua angkat dapat mengklaim kredit hingga $ 14.080 per anak untuk biaya adopsi yang dibayarkan, termasuk biaya adopsi, biaya pengadilan dan biaya pengacara, biaya perjalanan, dan biaya lain yang berkaitan langsung dengan adopsi anak. Jumlah kredit dapat dibagi antara mitra jika Anda berdua berkontribusi pada biaya adopsi dan keduanya terdaftar sebagai orang tua angkat.
Kredit mulai dihapuskan setelah pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) Anda mencapai $ 211.160 pada tahun 2019. Pembayar pajak dengan MAGI di atas $ 251.160 tidak bisa mengklaim kredit apa pun.
5. Sebut Satu Sama Lain sebagai Penerima Manfaat
Sementara pasangan menikah umumnya dapat mentransfer aset pensiun di antara mereka sendiri dengan sedikit atau tanpa masalah, lebih banyak upaya biasanya diperlukan untuk pasangan yang belum menikah. Itu membuatnya sangat penting untuk menunjuk pasangan Anda sebagai penerima di akun Anda.
Ketika seseorang meninggal dunia tanpa surat wasiat atau penerima manfaat apa pun yang tercantum dalam akun pensiunnya, asetnya akan menjadi surat pengesahan hakim, dan terserah kepada negara untuk menentukan keluarga terdekatnya - yang jarang keluar demi pasangan yang masih hidup. Namun, jika Anda menyebut pasangan Anda sebagai penerima di rekening pensiun Anda, dana itu akan melewati proses pengesahan hakim, bahkan jika Anda mati tanpa surat wasiat..
Bagaimanapun, adalah ide yang baik untuk meninjau penerima di semua akun Anda secara berkala. Jika Anda menyebut orang lain bertahun-tahun yang lalu - misalnya, mantan pasangan, orang tua, atau saudara kandung - dan belum mengubah penerima Anda, orang yang Anda beri tahun lalu masih akan menerima saldo IRA atau 401 (k) Anda jika lulus pergi hari ini.
Ini hanya beberapa pertimbangan, dan perencanaan perkebunan adalah topik yang kompleks. Jika Anda ingin memiliki kendali atas apa yang terjadi pada aset Anda ketika Anda meninggal, hubungi perencana perkebunan untuk membahas situasi khusus Anda.
6. Hindari Pajak Hadiah
Pasangan yang sudah menikah dapat membuat hadiah tanpa batas satu sama lain tanpa konsekuensi pajak, tetapi pasangan yang belum menikah dengan satu mitra kaya dan satu pasangan yang kurang mampu dapat mengalami masalah pajak hadiah jika mitra kaya mentransfer uang ke mitra lain. Itu bisa terjadi bahkan jika transfer itu untuk pengeluaran rumah tangga yang saling menguntungkan, seperti bahan makanan atau perbaikan rumah.
Pengecualian pajak hadiah tahunan adalah $ 15.000 untuk 2019 dan 2020, yang berarti bahwa selama Anda tetap di bawah ambang batas ini, Anda tidak perlu mengajukan pengembalian pajak hadiah untuk melaporkan jumlah yang ditransfer.
Jika Anda memiliki rekening bank gabungan, bahkan deposito bank yang dibuat oleh mitra yang berpenghasilan lebih tinggi dan ditarik oleh mitra lain dapat dianggap sebagai hadiah. Untuk menghindari masalah, lebih baik jika mitra yang berpenghasilan tinggi melakukan sebagian besar pembelian yang saling menguntungkan, atau setidaknya membuat yang lebih mahal.
Kata terakhir
Menangani masalah keuangan dan berurusan dengan aturan pajak bisa lebih menantang bagi pasangan yang belum menikah daripada yang sudah menikah. Tetapi dengan sedikit usaha, Anda masih bisa memanfaatkan berbagai keringanan pajak dan menghindari membayar lebih banyak Paman Sam.
Apa saja tantangan terbesar Anda dalam berurusan dengan keuangan sebagai pasangan yang belum menikah? Apakah Anda akan mempertimbangkan mengikat ikatan semata-mata karena alasan hukum dan keuangan?
