What Is the Tax Fair Act Dijelaskan - Pro dan Kontra

Satu sistem yang telah memperoleh pengikut dalam beberapa tahun terakhir disebut Rencana Pajak yang Adil. Sederhananya, rencana ini akan menggantikan sistem pajak pendapatan federal dengan pajak penjualan nasional yang datar. Para pendukung percaya inisiatif ini akan menghilangkan celah, menyebarkan beban pajak secara merata, dan menghilangkan kerumitan tanpa mengurangi pendapatan pajak federal.

Namun, berbagai pendapat sangat berbeda, dan para penentang berpendapat bahwa Rencana Pajak yang Adil akan mengharuskan kelas menengah membayar paling banyak dalam bentuk pajak, sedangkan yang kaya akan menikmati beban pajak yang bahkan lebih ringan..

Untuk mencari tahu di mana Anda berdiri pada masalah profil tinggi ini, dapatkan fakta, timbang pro dan kontra, dan buat kesimpulan pribadi Anda sendiri.

Apa Rencana Pajak yang Adil?

Undang-Undang Pajak yang Adil (HR 25, S 13) mengusulkan bahwa pemerintah federal berhenti memungut berbagai jenis pajak penghasilan, termasuk:

• Pajak pendapatan pribadi
• Pajak Jaminan Sosial
• Pajak pertanggungan
• Pajak capital gain
• Pajak wirausaha
• Pajak bumi
• Alternatif pajak minimum

Sebaliknya, pemerintah akan menghasilkan pendapatan pajak dengan melembagakan pajak penjualan nasional untuk sebagian besar barang yang dibeli. Bisnis akan memungut pajak pada titik penjualan dan mengirimkan pendapatan ke pemerintah federal. IRS akan menjadi usang, dan penghasilan bersih Anda tidak lagi ada hubungannya dengan berapa banyak pengecualian yang dapat Anda klaim. Sebagai gantinya, gaji Anda hanya akan persis berapa banyak uang yang Anda hasilkan: bebas pajak.

Selain itu, undang-undang terkait akan mencabut Amandemen Keenambelas, yang berarti pemerintah federal tidak lagi memiliki hak untuk memungut pajak penghasilan. Namun, pemerintah negara bagian dan lokal masih dapat mengumpulkan pendapatan melalui pajak pendapatan dan penjualan sesuai kebijakan mereka.

Bagaimana Pajak Penjualan Akan Bekerja

Pajak penjualan yang diusulkan akan berjumlah 23% dari total pembayaran untuk semua pembelian. Kedengarannya Anda hanya membayar pajak penjualan 23%, bukan? Tidak terlalu. Pada dasarnya, ini berhasil menjadi tarif pajak penjualan 30%, karena Anda tidak akan membayar pajak di register, seperti yang Anda lakukan sekarang.

Misalnya, item bertanda $ 100 sudah termasuk pajak penjualan di dalamnya - dalam hal ini, $ 23. Ini disebut pajak inklusif. Dengan kata lain, biaya barang tanpa pajak adalah $ 77. Tetapi $ 23 yang dibayarkan untuk pembelian $ 77 kira-kira 30%, cara kita menghitungnya. Meskipun 30% curam, Anda akan bekerja dengan gaji yang jauh lebih besar, karena tidak ada pajak federal yang akan dipotong.

Lebih lanjut, rencana Pajak Adil mencoba untuk menyelesaikan masalah pajak berganda. Saat ini, bisnis harus membayar pajak penjualan atas bahan yang mereka gunakan untuk membuat barang yang mereka jual, yang kemudian dikenakan pajak lagi. Akibatnya, materi yang sama akan dikenakan pajak dua kali. Tetapi di bawah undang-undang yang diusulkan, barang yang dibeli langsung oleh bisnis dapat menghindari pajak penjualan dan dengan demikian menghindari pajak ganda. Ini akan menurunkan biaya grosir pembelian Anda, dan, secara teori, itu harus mengurangi harga eceran juga.

Terakhir, barang bekas tidak akan dikenakan pajak penjualan federal.

Prebate

Prebate - atau "tunjangan konsumsi tahunan" - dirancang sebagian untuk mengurangi tingkat kemiskinan orang Amerika dengan memberikan cek bulanan yang pada dasarnya akan mengimbangi semua pengeluaran pajak penjualan mereka. Jumlah tunjangan akan didasarkan pada pedoman tingkat kemiskinan dan akan meningkat untuk keluarga yang lebih besar.

Meskipun prebate diarahkan untuk keluarga yang lebih miskin, semua orang akan menerima cek bulanan, terlepas dari pendapatan. Prebate memunculkan titik lain pertentangan antara kritikus dan pendukung. Ini adalah elemen paling mahal dari seluruh rencana, akan menjadi program hak terbesar dalam sejarah Amerika, dan akan merupakan pembayaran kesejahteraan, bahkan bagi mereka yang tidak membutuhkan. Dengan kata lain, rumah tangga miliarder dua orang tua dengan dua anak akan menerima prebate bulanan yang sama dengan rumah tangga dua orang tua, dua anak yang berjuang untuk mendapatkan $ 20.000 per tahun.

Keuntungan

Rencana Pajak yang Adil dapat menguntungkan dengan cara-cara berikut:

1. Menguntungkan Penghasilan Tinggi. Saat ini, sistem pajak kami didasarkan pada tanda kurung pajak: Semakin banyak Anda menghasilkan, semakin banyak Anda membayar pajak. Di bawah rencana Pajak Wajar, hanya jumlah penghasilan Anda menghabiskan akan dikenakan pajak. Seseorang yang menghasilkan $ 200.000 dan menghabiskan $ 100.000, misalnya, akan membayar hanya 11,5% dari pendapatan mereka untuk pajak.
2. Membantu Investasi. Karena pajak capital gain akan dihapuskan, individu yang mampu berinvestasi akan menikmati pertumbuhan majemuk bebas pajak. Ini akan mirip dengan memiliki IRA di mana Anda dapat berinvestasi sebanyak yang Anda inginkan dan menarik dana kapan saja tanpa pajak atau penalti. (Di bawah undang-undang saat ini, Anda hanya dapat menginvestasikan jumlah tertentu per tahun dan harus 59 1/2 untuk menarik dana tanpa penalti.)
3. Membuat Penerimaan Pajak Lebih Mudah Diprediksi. Karena tingkat konsumsi jauh lebih stabil daripada pendapatan, menghitung pendapatan pajak kemungkinan akan lebih sederhana, dan perkiraan akan lebih akurat..
4. Bisnis yang menguntungkan. Seiring dengan menghilangkan pajak berganda, rencana yang diusulkan akan menghilangkan pajak gaji dan pajak atas modal dan investasi. Perubahan ini secara substansial dapat menguntungkan bisnis dan pembeli, karena harga bisa turun karena meningkatnya daya beli dan biaya produksi yang lebih rendah.
5. Membutuhkan Lebih Banyak Kebiasaan Menghabiskan Disiplin. Ini terlihat dari maraknya penggunaan kartu kredit dan krisis utang hipotek bahwa negara kita telah menjadi terlalu bergantung pada kredit. Pajak yang Adil akan mengakhiri masalah ini, karena semakin banyak Anda membelanjakan, semakin banyak Anda membayar. Selain itu, orang-orang kemungkinan akan cenderung untuk melunasi hutang mereka, daripada menghabiskan lebih banyak, karena uang yang masuk ke tagihan kartu kredit tidak akan dikenakan pajak.
6. Menghilangkan Administrasi dan Pengarsipan Pajak. Sederhananya, Anda tidak perlu lagi membayar pajak, dan IRS akan menutup toko.
7. Menyediakan Prebate. Cek bulanan akan membantu mengimbangi sebagian dari pembayaran pajak penjualan setiap rumah tangga, terutama untuk keluarga di dekat dan di bawah garis kemiskinan.

Kekurangan

Gores permukaan rencana ini dan itu berantakan, setidaknya bagi banyak dari kita. Sekalipun ekonom berwawasan ke depan dapat memperdebatkan potensi manfaat jangka panjang, mereka tampaknya tidak cukup besar atau cukup yakin untuk mengimbangi malapetaka jangka pendek yang akan mendatangkan malapetaka pada kelas menengah seandainya rencana seperti itu berjalan.

Kekhawatiran utama meliputi:

1. Menghukum Kelas Bawah dan Menengah. Individu dan keluarga yang berada di atas tingkat kemiskinan dan dianggap kelas menengah akan menanggung beban pajak yang berat bagi negara. Ini adalah pajak progresif, yang berarti bahwa orang kaya membayar lebih banyak dan orang miskin dan kelas menengah membayar kurang sebagai persentase dari pendapatan mereka. Namun, harapan ini hanya akan terwujud jika individu membelanjakan 100% pendapatannya untuk pengeluaran kena pajak. Wajib Pajak - terutama warga negara yang lebih kaya - tidak cenderung memilih untuk hidup dari gaji ke gaji. Orang kaya kemungkinan tidak akan berdagang dengan berinvestasi untuk pengeluaran dalam waktu dekat, jadi rencana ini memang akan regresif - artinya mereka yang kurang uang akhirnya akan membayar persentase lebih tinggi dari pendapatan mereka dalam pajak.
2. Meningkatkan Potensi untuk Penghindaran Pajak. Tingkat pajak penjualan yang sedemikian tinggi niscaya akan menyebabkan banyak orang menghindari pajak, mungkin melalui perdagangan dan pembelian barang di negara lain.
3. Mengurangi Pengeluaran Keseluruhan. Di bawah proposal ini, cara terbaik untuk menurunkan beban pajak Anda adalah dengan mengurangi pengeluaran. Terlalu sedikit pengeluaran tidak baik untuk ekonomi kapitalis mana pun. Bahkan, sementara banyak insentif pajak saat ini secara khusus diciptakan untuk mendorong pengeluaran konsumen, pajak penjualan yang besar dapat mencegah konsumen dari pengeluaran secara bebas, sehingga merugikan ekonomi.
4. Menghilangkan Pengurangan Pajak dan Kredit. Banyak orang memperoleh manfaat signifikan dari pengurangan pajak pribadi biasa, seperti pengurangan bunga hipotek rumah, kredit perawatan anak dan tanggungan, kredit pendidikan dan pengurangan, dan kredit pajak penghasilan yang diperoleh - belum lagi kemampuan untuk mengurangi tagihan dan pengeluaran medis dan bunga pinjaman siswa. Biaya kepemilikan rumah, kemudian, dapat naik secara signifikan untuk pemilik rumah yang saat ini merinci dan memiliki pembayaran bunga yang besar. Menyewa akan menjadi lebih menarik, dan pasar real estat yang sudah sakit bisa hancur.
5. Membuat Pendapatan Negara Menjadi Beban Lebih Besar. Meskipun pajak pendapatan federal akan hilang, pajak pendapatan negara akan tetap, dan tentu saja pajak itu tidak lagi dapat dikurangkan dari pajak federal. Efeknya akan menjadi beban besar bagi penduduk negara-negara pajak penghasilan tinggi seperti California. Selain itu, kecuali Anda tinggal di negara bebas pajak penjualan, seperti Oregon atau New Hampshire, Anda dapat membayar negara pajak penjualan di atas Pajak Wajar dan di atas pajak penghasilan negara Anda. Untuk keluarga yang tinggal di Los Angeles menghasilkan $ 100.000, ini akan menjadi lebih dari 40%!
6. Tergantung Terlalu Banyak pada Pengeluaran. Paradoksnya, pajak ini tergantung pada pengeluaran, tetapi pada saat yang sama tidak mendukungnya. Ditambah lagi, karena banyak individu kaya telah berinvestasi sendiri dan dalam bisnis lain, mereka mungkin termotivasi lebih lanjut untuk melakukannya. Langkah-langkah itu dapat menguntungkan ekonomi secara keseluruhan, tetapi karena kegiatan ini tidak kena pajak, beban nasional bergeser ke kelas ekonomi yang lebih rendah..
7. Meningkatkan Biaya untuk Imigran. Sistem pemeriksaan prebate tidak akan mencakup non-warga negara, secara signifikan meningkatkan biaya hidup, terutama bagi imigran berpenghasilan rendah, pemegang kartu tinggal permanen (“hijau”), dan pemegang visa. Hal ini juga dapat mencegah pekerja asing berpendidikan tinggi dengan karir yang hebat, seperti dokter, insinyur, dan pekerja sektor teknologi, dari imigrasi.

Undang-Undang Pajak yang Adil dan Perpajakan Inklusif

Undang-Undang Pajak yang Adil dapat berupaya memperbaiki sistem saat ini, yang menguntungkan orang kaya dengan celah dan pengurangan besar, dengan menggantinya dengan sistem perpajakan yang lebih adil. Namun, ini mungkin bukan masalahnya. Sementara kerugiannya mengganggu, yang paling mengganggu adalah bagaimana para advokat mempresentasikan rencana tersebut.

Pertama, mari kita segera meninjau pajak penjualan saat ini dan apa artinya perubahan itu. Setiap orang di negara ini terbiasa membayar apa yang disebut "pajak eksklusif" atas pembelian mereka. Ini berarti kita melihat berapa harga suatu barang dan kemudian menghitung pajak di atas harga itu. Bahkan, sampai saya membaca tentang Undang-Undang Pajak yang Adil, saya tidak tahu ada cara lain untuk membayar pajak penjualan.

Karena ini adalah inti dari rencana Pajak Adil, ada baiknya membahas lagi. Jika Anda membeli item seharga $ 100 yang memiliki pajak 23%, Anda diharapkan membayar total $ 123. Ini akan menjadi pajak eksklusif. Namun, rencana Pajak yang Adil menghitung pajak mereka sebagai inklusif. Dengan kata lain, pembelian $ 100 Anda sudah mencakup $ 77 untuk berapa harga barang dan $ 23 untuk pajak aktual. Tetapi pajak $ 23 atas pembelian $ 77 keluar hingga 30% seperti yang saat ini kami ukur.

Dalam menjelaskan rencana tersebut, tampaknya para pendukung Pajak Adil menyebutnya sebagai pajak 23% sesuai rencana terdengar lebih baik. Dan ini membuat saya bertanya-tanya, apa lagi yang mereka lakukan, dan mengapa mereka salah menggambarkan aspek penting dari rencana mereka? Jika orang-orang memeriksa rencana pajak tidak mengerti mengapa itu salah untuk berbicara tentang inklusif penjualan pajak, maka saya curiga aspek-aspek lain dari rencana itu akan menyesatkan dan mungkin juga cacat.

Di sisi lain, jika tipuannya disengaja (yang tampaknya seperti penjelasan rasional), apa lagi yang mereka coba selipkan melewati kita, dan mengapa? Seolah-olah panjang daftar kontra tidak cukup, bit sederhana ini membuat saya curiga bahwa Pajak yang Adil sama sekali tidak adil, dan bahwa itu hanyalah cara lain untuk membuat kita semua menempelkan kantong-kantong bagian atas dan kelas perusahaan.

Apa Artinya Bagi Anda?

Pajak yang Adil semakin menarik karena banyak orang merasa bahwa sistem perpajakan kita saat ini tidak adil. Tetapi meskipun ia mengklaim sebaliknya, rencana ini tidak berbeda.

Pertimbangkan bahwa banyak keluarga saat ini bisa mendapatkan tarif pajak federal efektif mereka jauh di bawah 23%. Saya memiliki keluarga dengan lima orang: dua orang dewasa dan tiga anak. Tarif pajak efektif kami adalah 8,91% tahun lalu, dan meskipun kami tidak mendekati tingkat kemiskinan, kami tidak dianggap kaya. Tentu saja, kami memiliki hipotek dan asuransi hipotek pribadi, ditambah satu anak di perguruan tinggi, dua di sekolah dasar, dan banyak bunga pinjaman siswa. Dengan kata lain, kita memiliki a banyak dari pengurangan yang hilang jika Pajak Adil diteruskan.

Lihatlah SPT Anda untuk menemukan tarif pajak efektif Anda. Jika Anda menggunakan layanan seperti TurboTax atau H&R Block, itu harus terdaftar di halaman pertama. Berapa banyak (atau kurang) yang akan Anda bayarkan berdasarkan paket Pajak Adil? Jika Anda tidak memiliki anak atau hipotek dan Anda memiliki gaji yang baik, tarif pajak Anda mungkin cukup tinggi. Tetapi apakah Anda pernah berencana memiliki hipotek atau anak-anak? Dan bagaimana perasaan Anda tentang kelas menengah yang menanggung beban terbesar dari rencana pajak ini untuk menjaga agar pelarut negara - terlepas dari apakah Anda berada di kelas itu sendiri atau tidak?

Pertimbangkan ini dan pikirkan berapa banyak lebih atau kurang yang akan Anda bayarkan ketika memutuskan apakah Anda menganggap Pajak Wajar itu adil atau tidak.

Kata terakhir

Banyak dari kita mencari perubahan - jenis perubahan yang akan membawa negara kita kembali ke masa kejayaannya, atau setidaknya memberi kita lebih banyak kejutan agar nyaman dan sukses. Dan karena itu, mudah untuk percaya apa pun yang dikatakan politisi favorit kita tanpa mengevaluasi fakta dengan benar. Itu terjadi pada saya dan saya sangat kecewa.

Sebagai warga negara yang bertanggung jawab, kita perlu memeriksa sendiri fakta-fakta Pajak Wajar. Satu tempat untuk memulai adalah untuk melihat siapa yang mensponsori tagihan. Apa sejarah mereka dan apa yang telah mereka dukung di masa lalu? Ini dapat memberi Anda gambaran tentang motivasi mereka dan siapa yang benar-benar mereka layani - orang-orang atau minat khusus. Hanya saja, jangan mengambil kata-kata saya untuk itu atau orang lain. Cara terbaik untuk menciptakan sistem perpajakan yang benar-benar adil adalah dengan menuntut fakta-fakta sulit tentang soundbite yang menarik dan janji-janji kosong.

Apa pendapat Anda tentang sistem perpajakan saat ini? Apakah Anda pikir Pajak Wajar akan secara efektif mengatasi masalah ini?