Bantuan Audit Pajak IRS - Jenis, Prosedur dan Audit Bendera Merah yang Harus Dihindari
Namun demikian, Anda mungkin masih diaudit selama masa hidup Anda, baik sebagai bagian dari grup yang dipilih secara acak, atau karena Anda memiliki bendera merah tertentu sebagai imbalan. IRS umumnya memiliki hingga tiga tahun setelah Anda mengajukan atau tanggal jatuh tempo (mana yang lebih baru) untuk mengaudit pengembalian Anda, tetapi dalam beberapa kasus, ia dapat mengaudit. Jika Anda mengajukan pengembalian palsu atau tidak mengajukan sama sekali, tidak ada undang-undang pembatasan kapan IRS dapat mengaudit Anda.
Jika ini pernah terjadi pada Anda, berikut adalah beberapa hal yang harus Anda ketahui tentang audit pajak IRS.
Jenis Audit Pajak
1. Audit Korespondensi
Ini adalah jenis audit yang paling umum dan hanya berupa surat dari IRS, meminta Anda untuk memberikan dokumentasi pengurangan pajak dan kredit, atau meminta catatan lain. Kadang-kadang Anda mungkin mendapatkan surat yang menyatakan bahwa Anda telah dikenakan semacam penalti, seperti hukuman pengajuan terlambat, tetapi Anda dapat menulis kembali kepada mereka dengan bukti yang membuktikan tidak adanya penalti, jika Anda memiliki bukti seperti itu.
Ini kadang-kadang terjadi ketika catatan IRS tidak cocok - misalnya, jika Anda melaporkan pengurangan amal, tetapi IRS tidak menerima laporan pencocokan donasi dari badan amal tersebut. Ini biasanya mudah diselesaikan, dan jika mereka menentukan Anda berutang penalti atau pajak tambahan, Anda dapat memilih untuk membayarnya atau naik banding lebih lanjut dan beralih ke langkah selanjutnya dari proses audit. Ingatlah bahwa jika Anda merasa tidak memiliki peluang bagus untuk membuktikan kasus Anda, dan terutama jika jumlahnya kecil, Anda lebih baik membayarnya saja karena bunga dan denda jauh melebihi jumlah awal dari tambahan pajak mereka mengatakan Anda berhutang. Jika Anda tidak membuktikan kasus Anda, dan akhirnya berada di ujung tombak untuk jumlah yang disengketakan, Anda akan memiliki banyak minat dalam waktu yang berlalu.
2. Audit Kantor
Jenis audit ini melibatkan surat dari IRS yang meminta Anda untuk mengumpulkan dokumen dari daftar yang mereka berikan kepada Anda, dan kemudian melapor ke kantor IRS setempat untuk memeriksa mereka dengan agen IRS. Seringkali audit jenis ini digunakan untuk usaha kecil, seperti yang dioperasikan dari rumah Anda, karena auditor tidak perlu datang kepada Anda.
Usaha kecil lebih sering diaudit daripada perorangan, karena ini adalah cara yang populer bagi yang tidak bermoral untuk menghapuskan pembelian yang tidak perlu dan / atau mempekerjakan kerabat yang tidak benar-benar bekerja. Ingatlah bahwa sangat mudah bagi IRS untuk mengakses catatan bank Anda, jadi jika Anda "secara tidak sengaja" tidak mencatat beberapa keuntungan, sekaranglah saatnya untuk mengaku dan menghindari penyelidikan kriminal. Namun, jika Anda sudah sepenuhnya di level, jangan memberi mereka informasi lebih banyak daripada yang mereka minta, jangan sampai Anda membuka sekaleng cacing.
3. Audit Lapangan
Jenis ini melibatkan agen IRS, atau kadang-kadang beberapa agen, benar-benar datang ke rumah atau bisnis Anda untuk memeriksa buku dan fasilitas Anda, dan lebih memahami cara kerja bisnis. Ini kurang umum untuk individu, tetapi jauh lebih umum untuk bisnis yang lebih besar. IRS akan menghubungi Anda sebelumnya untuk menetapkan tanggal audit, berbicara dengan semua pemilik bisnis, dan memberi Anda daftar catatan yang ingin mereka lihat.
Ini memberi Anda kesempatan untuk mengatur hal-hal sebelum mereka muncul. Jika Anda tidak memiliki CPA atau penasihat keuangan, mungkin bijaksana untuk menyewa seorang, karena IRS cenderung mengajukan banyak pertanyaan rumit kepada Anda, Anda tidak akan dapat menjawabnya.
Dalam audit lapangan, Anda juga memiliki lebih banyak peluang bagi agen lapangan untuk tersandung pada hal-hal yang tidak secara spesifik mereka minta - seperti masuk ke pajak pribadi Anda - jadi penting untuk memiliki BPA Anda di tangan untuk audit aktual untuk membuat yakin agen hanya melihat catatan dan laporan pajak yang merupakan bagian dari apa yang awalnya diminta IRS.
4. Audit TCMP
TCMP, atau Program Pengukuran Kepatuhan Wajib Pajak, adalah jenis audit yang paling tidak umum. Ini adalah audit yang terjadi sepenuhnya secara acak, dan tanpa bukti bahwa Anda telah melakukan kesalahan. Sebaliknya, itu hanya ada sebagai semacam pengecekan bahwa IRS tidak pada pengembalian pajak yang dipilih secara acak setiap tahun.
Untuk audit semacam itu, Anda perlu memberikan dokumentasi untuk semua pendapatan dan untuk setiap pengurangan atau kredit (sedangkan dalam audit lain, yang memerlukan informasi lebih spesifik). Untungnya, IRS tidak akan mengenakan biaya apa pun kecuali jika, tentu saja, kesalahan atau kegiatan yang dipertanyakan ditemukan.
Bantuan & Kiat Audit Pajak
Jika IRS menentukan bahwa Anda melakukan kesalahan, kemungkinan Anda akan berhutang pajak tambahan. Namun, jika Anda menemukan potongan atau kredit lebih lanjut yang berhak Anda dapatkan, IRS akan memberi Anda cek untuk apa yang menjadi kewajibannya kamu. Karena itu, penting untuk bekerja bersama agen dan menjaga mata Anda terbuka untuk kesalahan atau kelalaian. Selain itu, banyak program perangkat lunak persiapan pajak online seperti H&R Block sebenarnya menawarkan bantuan audit - jadi jika Anda menggunakannya, lihat apakah Anda bisa mendapatkan bantuan.
Sepanjang tahun, simpan semua dokumen dan kwitansi Anda dalam folder berlabel yang sesuai - dan, jika mungkin, dalam brankas tahan api. Kalau tidak, simpan salinan di tempat lain selain rumah Anda - "api rumah makan pengurangan pajak saya" bukan alasan yang baik untuk IRS pada hari audit.
Bendera Merah Biasa dan Isu
1. Karyawan vs. Kontraktor Independen
Jika Anda memiliki bisnis sendiri dan mempekerjakan orang lain, IRS pasti ingin memeriksa apakah mereka diklasifikasikan dengan tepat. Sangat penting untuk memastikan bahwa siapa pun yang memenuhi definisi karyawan diperlakukan sebagai karyawan - jika tidak, Anda tidak hanya dapat berutang pada jumlah yang seharusnya Anda bayar terhadap pajak orang tersebut, ditambah denda dan bunga, tetapi juga hingga 35% dari jumlah tersebut. total jumlah yang Anda bayar.
2. Penghasilan Dilaporkan ke IRS yang Tidak Ada Pengembalian Anda
Setiap kali Anda mendapatkan 1099 atau W-2, IRS juga mendapatkan satu - dan mereka akan berharap untuk melihatnya saat Anda kembali. Jadi, jika ada penghasilan yang dilaporkan bahwa Anda tidak memasukkan pengembalian Anda, itu akan dijemput oleh komputer IRS (diberikan, mungkin perlu satu atau dua tahun bagi Anda untuk mendengar tentang) dan pengembalian pajak Anda akan diperiksa ulang. Anda akhirnya akan membayar pajak atas penghasilan itu, ditambah biaya dan bunga.
3. Kerugian Bisnis Besar
Memulai bisnis adalah usaha yang mahal, dan banyak startup gagal. Namun, IRS tidak menaruh perhatian pada bisnis yang kehilangan ribuan dolar dalam satu tahun.
Bisnis yang tidak menghasilkan uang selama tiga tahun direklasifikasi sebagai “hobi,” yang jumlahnya dapat Anda kurangi terbatas. Pastikan Anda menyimpan setiap kwitansi dan menjaga buku Anda tetap bersih jika Anda berharap akan mengalami kerugian - dan pastikan semua peralatan fisik yang dibeli untuk bisnis masih digunakan. Kerugian pada properti sewaan juga merupakan tanda bahaya besar, karena mungkin ini dimaksudkan sebagai investasi real estat yang menghasilkan pendapatan, bukan lubang uang yang menghasilkan pengurangan pajak usaha kecil..
4. Sumbangan Amal yang Sangat Besar Sehubungan dengan Penghasilan
Meskipun menyumbang untuk amal adalah cara yang bagus untuk mengurangi pajak Anda, kadang-kadang tipe yang tidak bermoral menggunakannya untuk memindahkan pendapatan tidak berdokumen dan mendapatkan keringanan pajak. Jika sumbangan amal Anda lebih dari 10% dari penghasilan Anda, pertahankan kwitansi Anda. Selain itu, organisasi harus memenuhi syarat oleh IRS, jika tidak Anda tidak dapat mengurangi donasi Anda - jadi pilihlah badan amal dengan bijak.
5. Pengurangan Kantor Rumah
Hanya dengan sendirinya, pengurangan pajak kantor pusat bukan penghemat uang yang besar karena hanya dapat digunakan jika bisnis menghasilkan untung. Tetapi jika Anda mengklaim kantor besar atau mahal, atau sedang mencoba untuk mengurangi peralatan mewah atau perbaikan yang tidak perlu, Anda mungkin mendapat telepon dari IRS. Kantor rumah Anda harus menjadi kantor rumah 24 jam sehari, dan Anda tidak dapat mengambil potongan jika Anda adalah karyawan yang bekerja di rumah tetapi majikan Anda masih menyimpan kantor untuk Anda di tempat kerja.
6. Mulut Besar
Anehnya, kerabat dan rekan kerja Anda bisa mendapatkan bayaran besar untuk menjebak Anda jika Anda menebus IRS. Mereka bisa mendapatkan hadiah hingga 20% dari pajak dan denda yang dipulihkan IRS dari Anda - dan sumber utama tips berasal dari kekasih yang cemberut dan mantan karyawan. Mempertimbangkan bahwa IRS dapat mengaudit beberapa tahun yang lalu atas pajak Anda, adalah bijaksana untuk tidak membual.
Kata terakhir
Diaudit bisa sangat berusaha. Namun, jika Anda telah menyimpan catatan yang rajin dan jujur dengan IRS, maka Anda tidak perlu khawatir. Hanya bekerja sama, bersiaplah dengan dokumentasi Anda, dan semuanya akan baik-baik saja.
Pernahkah Anda menjalani audit pajak oleh IRS?
